| [ 索引号 ] | 11500238709450498T/2020-00368 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 财政 | [ 体裁分类 ] | 财政预算、决算 |
| [ 发布机构 ] | 巫溪县财政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2020-09-21 | [ 发布日期 ] | 2020-09-21 |
巫溪县财政局2019年度部门决算情况说明
巫溪县财政局
2019年度部门决算情况说明
一、部门基本情况
（一）职能职责。巫溪县财政局贯彻落实党中央、国务院、市委市政府和县委县政府关于财政工作的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。
主要职责是：（一）贯彻执行财税、国有资产管理、金融管理、财务等有关法律、法规、规章、方针政策和管理制度。（二）拟订和执行财政分配政策和财政管理制度，拟订全县财政发展中长期规划并组织实施，指导全县财政工作。（三）分析预测宏观经济形势，参与拟订全县宏观经济政策提出运用财税政策实施经济调节的建议。拟订县与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。（四）负责全县财政收支的管理工作。负责依法编制县级年度预算和决算草案，组织执行县级年度财政预算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算及其执行情况，以及调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定公务活动经费开支范围、开支标准和综合定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责预决算公开工作。负责财政性资金的综合平衡。（五）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。（六）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，开展国库现金管理工作。（七）负责国有资产管理，监管企业国有资本和行政事业单位国有资产，履行出资人职责。牵头组织编制国有资产综合报告和专项报告，受县政府委托向县人大常委会报告国有资产管理情况。执行行政事业单位国有资产管理规章制度。负责公共资源的统计分析。（八）负责审核和汇编县级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取县级国有资本收益。贯彻执行企业财务制度。（九）负责金融监管和商业保理、租赁、典当管理工作。拟订促进地方金融业改革发展的财税扶持政策和评价考核办法，会同金融监管机构规范和维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。参与拟订地方金融和融资政策。（十）负责监督管理县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责财政预算评审工作。参与拟订县级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。（十一）会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度。（十二）制定全县财政预算绩效管理评价管理办法。负责县级财政预算绩效目标管理。指导和监督预算单位开展预算绩效管理工作。研究提出评价结果反馈应用的政策建议。（十三）贯彻执行政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。指导预算单位编制政府采购预算。拟订并组织实施政府采购目录制度。核准政府采购代理机构资格认定，并负责代理机构监管工作。（十四）拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理全县政府外债，负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。（十五）负责管理全县会计工作，贯彻执行会计法律法规，监督和规范会计行为，拟订并组织实施具体会计管理制度。负责组织会计系列专业技术职务任职资格的考试工作，开展财税法律、法规、政策执行情况的监督检查。监督和管理乡镇（街道）、部门（单位）的财政财务活动，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪行为。（十六）负责财政宣传、信息和调研工作。制定财政教育规划，组织财政干部培训。牵头组织实施行政事业单位内部控制制度。负责财政系统对外交流与合作相关工作。（十七）完成县委、县政府交办的其他任务。
职能转变:
（二）机构设置。我局共设立10个科室和国库收付中心。分别是:办公室、预算科、经建科、社保科、行财科、国资企业科、财法监督科、农业农村科、基财科、国库科（国库收付中心）。
（三）单位构成。巫溪县财政局是县政府工作部门，为正科级，加挂巫溪县国有资产监督管理办公室牌子，直属事业单位财政国库收付中心和中华会计函授学校巫溪函授站。
（四）机构改革情况。本部门涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。1. 深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，建立权责清晰、财力协调的县级和乡镇（街道）财政关系。全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。严格执行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。2. 防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险。3. 将巫溪县财政局所属事业单位承担的行政职能划归巫溪县财政局，所属事业单位不再承担行政职能。有关职责分工为：会同县人力资源和社会保障局建立和完善机关事业单位工资收入分配制度，健全财政工资统发协调机制。 参与县发展改革委开展政府和社会资本合作模式（PPP）推广工作，负责财政承受能力评价和物有所值论证。二是财政财务调整情况。无调整。
二、部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
1.总体情况。2019年度收入总计1684.92万元，支出总计1684.92万元。收支较上年决算数减少48.35万元、下降2.87%，主要原因是财政信息化建设、安全等保障项目基本完成，2019年没有安排。
2.收入情况。2019年度收入合计1684.92万元，较上年决算数减少48.35万元，下降2.87%，主要原因是2018年机房改造及安全等保等项目，2019年无此项目。其中：财政拨款收入1464.92万元，占86.94%；此外年初结转和结余220万元。
3.支出情况。2019年度支出合计1684.92万元，较上年决算数减少48.35万元，下降2.87%，主要原因是2018年机房改造及安全等保等项目，2019年无此项目。其中：基本支出1231.94万元，占73.12%；项目支出388.98万元，占23.09%。此外，结余分配64万元。
4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余64万元，较上年决算数减少156万元，下降70.91%，主要原因是项目支出进度加快。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收入总计1464.92万元。与2018年相比，财政拨款收入总计增加31.02万元，增长2.16%。主要原因是按政策增加职工基本工资、津贴等。
2019年度财政拨款支出总计1620.92万元。与2018年相比，财政拨款支出总计增加107.65元，增长7.11%。主要原因一是按政策增加职工基本工资、津贴等,二是2018年结转资金2019年才支出。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入1464.92万元，较上年决算数增加31.02万元，增长2.16%。主要原因是一是按政策增加职工基本工资、津贴等。较年初预算数增加292.9万元，增长24.99%。主要原因一是按政策增加职工基本工资，二是财评等项目正常启动。此外，年初财政拨款结转和结余220万元。
2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出1620.92万元，较上年决算数增加107.65万元，增长7.11%。主要原因一是按政策增加职工基本工资、津贴等,二是2018年结转资金2019年才支出。较年初预算数增加448.9万元，增长38.3%。主要原因一是按政策增加职工基本工资，二是财评等项目正常启动，三是2018年结转资金2019年支出。
3.结转结余情况。2019年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余65万元，较上年决算数减少
4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）一般公共服务支出1361.02万元，占83.97%，较年初预算数增加407.23万元，增长42.69%，主要原因一是按政策增加职工基本工资、津贴等，二是2018年结转资金2019年才支出。
（2）社会保障与就业支出165.94万元，占10.24%，较年初预算数增加41.67万元，增长33.53%，主要原因是年初“归口管理的行政单位离退休”只预算了1.19万元，年中预算调整追加。
（3）卫生健康支出41.52万元，占2.56%，较年初预算数无变化。
（4）住房保障支出52.44万元，占3.23%，较年初预算数无变化。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共财政拨款基本支出1231.95万元。其中：人员经费889.39万元，较上年决算数减少137.38万元，下降13.38%，主要原因是人员减少预算减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费342.56万元，较上年决算数增加51.06万元，增长17.51%，主要原因是会议费、培训费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、交通费等。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。
三、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总体情况说明
2019年度“三公”经费支出共计22万元，较年初预算数减少43万元，下降66.15%，主要原因一是年初预算公务车购置费25万，认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，未购车；二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。较上年支出数减少0.5万元，下降2.22%，主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神，按照只减不增的要求从严控制“三公”经费，全年实际支出较预算和决算均有所下降。二是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本大幅下降。三是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。四是进一步规范因公出国（境）活动，今年未安排人员出国出访)。
（二）“三公”经费分项支出情况
2019年度本部门因公出国（境）费用0万元，与去年持平。
公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数减少25万元，降低100%，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，未购车。与上年持平。
公务车运行维护费4万元，主要用于银行票据的交换（必须当天清算），财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少16万元，下降80%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成公务接待费18万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待、乡镇财政业务指导等支出。费用支出较年初预算数减少2万元，下降10%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。较上年支出数减少0.5万元，下降2.7%，主要原因是严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。
（三）“三公”经费实物量情况
2019年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待385批次1800人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2019年本部门人均接待费100元，车均购置费0万元，车均维护费4万元。
四、其他需要说明的事项
（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出342.56万元，机关运行经费主要用于办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、交通费等。机关运行经费较上年决算数增加51.06万元，增长17.51%，主要原因是召开全县部门综合财报培训等会议费和培训费增加。
此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出40.7万元，较上年决算数增加30.7万元，增加307%，主要原因是召开全县部门综合财报培训等会议费增加。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出126万元，较上年决算数增加96万元，增长320%，主要原因是召开全县部门综合财报培训等培训费增加。
（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，一般公务用车1辆。
（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额19.83万元，其中：政府采购货物支出19.83万元。授予中小企业合同金额19.83万元，占政府采购支出总额的100%，
五、预算绩效管理情况说明
本单位今年无预算绩效管理项目
六、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（三）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（六）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（七）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（八）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（九）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十一）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式： 023-51522032。
附件：巫溪县财政局2019年决算公开表（表1-8）
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