| [ 索引号 ] | 11500238709450498T/2023-00028 | [ 发文字号 ] | |
| [ 主题分类 ] | 财政 | [ 体裁分类 ] | 财政预算、决算 |
| [ 发布机构 ] | 巫溪县财政局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2023-09-26 | [ 发布日期 ] | 2023-09-26 |
巫溪县财政局2022年度部门决算情况说明
巫溪县财政局
2022年度部门决算情况说明
一、部门基本情况
巫溪县财政局贯彻落实党中央、国务院、市委市政府和县委县政府关于财政工作的决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对财政工作的集中统一领导。
（一）职能职责
1.贯彻执行财税、国有资产管理、金融管理、财务等有关法律、法规、规章、方针政策和管理制度。
2.拟订和执行财政分配政策和财政管理制度，拟订全县财政发展中长期规划并组织实施，指导全县财政工作。
3.分析预测宏观经济形势，参与拟订全县宏观经济政策提出运用财税政策实施经济调节的建议。拟订县与乡镇（街道）、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
4.负责全县财政收支的管理工作。负责依法编制县级年度预算和决算草案，组织执行县级年度财政预算。受县政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县预算及其执行情况，以及调整预算、决算及其他重大财政事项。组织制定公务活动经费开支范围、开支标准和综合定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责预决算公开工作。负责财政性资金的综合平衡。
5.负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行彩票管理政策，按规定管理彩票资金。
6.贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，开展国库现金管理工作。
7.负责国有资产管理，监管企业国有资本和行政事业单位国有资产，履行出资人职责。牵头组织编制国有资产综合报告和专项报告，受县政府委托向县人大常委会报告国有资产管理情况。执行行政事业单位国有资产管理规章制度。负责公共资源的统计分析。
8.负责审核和汇编县级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预算制度和办法，并按规定制定具体管理制度，收取县级国有资本收益。贯彻执行企业财务制度。
9.负责金融监管和商业保理、租赁、典当管理工作。拟订促进地方金融业改革发展的财税扶持政策和评价考核办法，会同金融监管机构规范和维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。参与拟订地方金融和融资政策。
10.负责监督管理县级财政的经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款，负责财政预算评审工作。参与拟订县级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财务管理工作。
11.会同有关部门管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织执行社会保障资金（基金）的财务管理制度。
12.制定全县财政预算绩效管理评价管理办法。负责县级财政预算绩效目标管理。指导和监督预算单位开展预算绩效管理工作。研究提出评价结果反馈应用的政策建议。
13.贯彻执行政府采购制度，制定具体管理办法，监督管理政府采购活动。指导预算单位编制政府采购预算。拟订并组织实施政府采购目录制度。核准政府采购代理机构资格认定，并负责代理机构监管工作。
14.拟订和执行政府债务管理的制度和政策，负责统一管理政府债务，防范财政风险。归口管理全县政府外债，负责全县利用国际金融组织和外国政府贷款、赠款的全过程监督管理。
15.负责管理全县会计工作，贯彻执行会计法律法规，监督和规范会计行为，拟订并组织实施具体会计管理制度。负责组织会计系列专业技术职务任职资格的考试工作，开展财税法律、法规、政策执行情况的监督检查。监督和管理乡镇（街道）、部门（单位）的财政财务活动，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪行为。
16.规划，组织财政干部培训。牵头组织实施行政事业单位内部控制制度。负责财政系统对外交流与合作相关工作。
17.完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）机构设置
巫溪县财政局共设立10个科室(含国库收付中心)。分别是:办公室、预算科、社保科、行财科、资产企业科、财法监督科、债务管理科、农业农村科、财政投资决算管理中心和国库科（国库收付中心）。
（三）单位构成
从预算单位构成看，本部门为一级预算单位，无下级预算单位。
二、部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
1.总体情况。2022年度收入总计1,897.92万元，支出总计1,897.92万元。收支较上年决算数增加115.66万元,增长6.5%，主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。
2.收入情况。2022年度收入合计1,897.92万元，较上年决算数增加123.66万元，增长7%，主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。其中：财政拨款收入1,897.92万元，占100%。此外，使用非财政拨款结余0万元，年初结转和结余0万元。
3.支出情况。2022年度支出合计1,897.92万元，较上年决算增加115.66万元，增长6.5%，主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。其中：基本支出1,288.35万元，占67.9%；项目支出609.57万元，占32.1%。此外，结余分配0万元。
4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计1,897.92万元。与2021年相比，财政拨款收、支总计各增加115.66万元，增长6.5%。主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。
（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入1,897.92万元，较上年决算数增加123.66万元，增长7%。主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。
较年初预算数增加262.23万元，增长16%。主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。
2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出1,897.92万元，较上年决算数增加115.66万元，增长6.5%。主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。
较年初预算数增加262.23万元，增长16%。主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。
3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数增加0万元。
4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）一般公共服务支出1,626.46万元，占85.7%，较年初预算数增加262.22万元，增长19.2%，主要是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。
（2）社会保障与就业支出174.45万元，占9.2%，较年初预算数增加0万元。
（3）卫生健康支出42.86万元，占2.3%，较年初预算数增加0万元。
（4）住房保障支出54.14万元，占2.9%，较年初预算数增加0万元。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,288.35万元。其中：人员经费1,102.54万元，较上年决算数增加126.28万元，增长12.9%，主要原因是人员经费调标及2022年公务员津补贴清理2021年奖励性绩效及2022年奖励性绩效预发，上年度只有一年的预发数，养老保险及公积金等缴费基数上涨。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费185.80万元，较上年决算数增加9.24万元，增长5.2%，主要原因是2022年国库收付中心新增车辆1辆，公务用车运行维护费增加、人员晋级车补调标增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、交通费等。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明。
本部门2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。
（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。
本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总体情况说明
2022年度“三公”经费支出共计23.19万元，较年初预算数减少3.31万元，下降12.5%，主要原因是财政过紧日子缩减开支。较上年支出数增加1.19万元，增长5.4%，主要原因是2022年国库收付中心新增车辆1辆，公务用车运行维护费增加。
（二）“三公”经费分项支出情况
本单位2022年度未发生因公出国（境）费用。
本单位2022年度未发生公务车购置费。
公务车运行维护费8.00万元，主要用于银行票据的交换（必须当天清算），财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。较上年支出数增加4.00万元，增长100%，主要原因是2022年国库收付中心新增车辆1辆，公务用车运行维护费增加。
公务接待费15.19万元，主要用于接待相关部门检查指导工作发生的接待、乡镇财政业务指导等支出。费用支出较年初预算数减少3.31万元，下降17.9%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，严格控制陪餐人数。较上年支出数减少2.81万元，下降15.6%，主要原因是对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费大幅下降。与上年决算数相比，基本持平。
（三）“三公”经费实物量情况
2022年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待320批次1,420人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2022年本部门人均接待费106.94元，车均购置费0万元，车均维护费4.00万元。
四、其他需要说明的事项
（一）财政拨款会议费和培训费情况说明
本年度会议费支出33.00万元，较上年决算数增加0万元，增长100%。本年度培训费支出101.10万元，较上年决算数减少0.20万元，下降0.2%。
（二）机关运行经费支出情况说明
2022年度本部门机关运行经费支出185.80万元，主要用于开支办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、交通费等。机关运行经费较上年决算数增加9.24万元，增长5.2%，主要原因是2022年国库收付中心新增车辆1辆，公务用车运行维护费增加、人员晋级车补调标增加。
（三）国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车2辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。
（四）政府采购支出说明
2022年度本部门政府采购支出总额97.26万元，其中：政府采购货物支出97.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额97.26万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额97.26万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购办公用品、中介委托服务等。
五、预算绩效管理情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本部门对10个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评10项，涉及资金609.57万元；从评价情况来看，预算执行及时、有效，绩效目标得到较好实现。
（二）绩效自评结果。
1.绩效目标自评表
|
2022年度部门整体绩效自评表 | ||||||||||||||||||
|
项目名称： |
巫溪县财政局整体自评 |
项目编码： |
50023800022P000010 |
自评总分： |
99.80 |
|
| |||||||||||
|
项目主管部门： |
011-巫溪县财政局 |
财政归口科室： |
行财科 |
部门联系人： |
张永乐 |
联系电话： |
023-51522032 | |||||||||||
|
资金情况 | ||||||||||||||||||
|
|
年初预算数 |
全年（调整）预算数 |
全年执行数 |
执行率 |
执行率权重 |
执行率得分 | ||||||||||||
|
年度总金额 |
16,652,619.80 |
19,317,300.80 |
18,979,174.46 |
|
|
| ||||||||||||
|
其中：财政拨款 |
16,652,619.80 |
19,317,300.80 |
18,979,174.46 |
98 |
10 |
9.80 | ||||||||||||
|
绩效目标 | ||||||||||||||||||
|
年初绩效目标 |
全年（调整）绩效目标 |
全年目标实际完成情况 | ||||||||||||||||
|
（一）贯彻执行财税、国有资产管理、金融管理、财务等有关法律、法规、规章、方针政策和管理制度。（二）拟订和执行财政分配政策和财政管理制度，拟订全县财政发展中长期规划并组织实施，指导全县财政工作。（三）分析预测宏观经济形势，参与拟订全县宏观经济政策提出运用财税政策实施经济调节的建议。（四）负责全县财政收支的管理工作。（五）负责政府非税收入管理。（六）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，开展国库现金管理工作。（七）负责国有资产管理，监管企业国有资本和行政事业单位国有资产，履行出资人职责。 |
|
（一）贯彻执行财税、国有资产管理、金融管理、财务等有关法律、法规、规章、方针政策和管理制度。（二）拟订和执行财政分配政策和财政管理制度，拟订全县财政发展中长期规划并组织实施，指导全县财政工作。（三）分析预测宏观经济形势，参与拟订全县宏观经济政策提出运用财税政策实施经济调节的建议。（四）负责全县财政收支的管理工作。（五）负责政府非税收入管理。（六）贯彻执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，开展国库现金管理工作。（七）负责国有资产管理，监管企业国有资本和行政事业单位国有资产，履行出资人职责。 | ||||||||||||||||
|
绩效指标 | ||||||||||||||||||
|
指标名称 |
计量单位 |
指标性质 |
指标值 |
全年完成值 |
偏离度（%） |
得分系数（%） |
指标 权重 |
指标 得分 |
是否核心指标 |
说明 | ||||||||
|
科目调整次数 |
次 |
≤ |
10 |
10 |
0 |
100 |
20 |
20 |
|
| ||||||||
|
预算编制质量=∣（执行数-预算数）/预算数∣ |
% |
≤ |
25 |
25 |
0 |
100 |
20 |
20 |
|
| ||||||||
|
发放及时率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
10 |
10 |
|
| ||||||||
|
“三公经费控制率”=（实际支出数/预算安排数）×100% |
% |
≤ |
100 |
100 |
0 |
100 |
20 |
20 |
|
| ||||||||
|
结余率=结余数/预算数 |
% |
≤ |
5 |
5 |
0 |
100 |
10 |
10 |
|
| ||||||||
|
运转保障率 |
% |
＝ |
100 |
100 |
0 |
100 |
20 |
20 |
|
| ||||||||
|
2022年度二级项目绩效自评表 | ||||||||||||||
|
项目名称： |
财政系统及平台运维管理 |
项目编码： |
50023822T000002015719 |
自评总分： |
100 |
|
| |||||||
|
项目主管部门： |
011-巫溪县财政局 |
财政归口处室： |
行财科 |
部门联系人： |
张永乐 |
联系 电话： |
023-51522032 | |||||||
|
资金情况 | ||||||||||||||
|
|
年初预算数 |
全年（调整）预算数 |
全年执行数 |
执行率 |
执行率权重 |
执行率得分 | ||||||||
|
年度总金额 |
950,000 |
950,000 |
950,000 |
|
|
| ||||||||
|
其中：财政拨款 |
950,000 |
950,000 |
950,000 |
100 |
10 |
10 | ||||||||
|
绩效目标 | ||||||||||||||
|
年初绩效目标 |
全年（调整）绩效目标 |
全年目标实际完成情况 | ||||||||||||
|
全县各单位使用的巫溪县预决算执行系统、久基部门决算系统、巫溪县收付财务报告管理系统、巫溪县个人补贴发放管理系统、巫溪县扶贫资金动态监控系统等财政系统运行及维护费共需95万元。 |
|
2022年，按照财政系统及平台运维管理相关要求，持续推进全县各单位使用的巫溪县预决算执行系统、久基部门决算系统、巫溪县收付财务报告管理系统、巫溪县个人补贴发放管理系统、巫溪县扶贫资金动态监控系统等财政系统运行及维护。2022年较好完成财政系统及平台运维管理相关工作，为财政局数字化建设打下有力基础。 | ||||||||||||
|
绩效指标 | ||||||||||||||
|
指标名称 |
计量 单位 |
指标 性质 |
指标值 |
全年 完成值 |
偏离度（%） |
得分系数(%) |
指标权重 |
指标得分 |
是否核心指标 |
说明 | ||||
|
系统故障修复平均等待时长 |
小时 |
≤ |
1 |
1 |
0 |
100 |
30 |
30 |
|
| ||||
|
各业务系统正常使用 |
年 |
≥ |
1 |
1 |
0 |
100 |
40 |
40 |
|
| ||||
|
使用人员满意度 |
% |
≥ |
95 |
95 |
0 |
100 |
20 |
20 |
|
| ||||
2.部门绩效评价情况
无
3.财政绩效评价情况
无
六、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式：张永乐 023-51522032
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