巫溪县2019年度县级决算公开

按照预决算信息公开要求，现将巫溪县2019年度县级决算情况公开如下：

一、2019年财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

收入总计625698万元。其中：县级一般公共预算收入76780万元（税收收入42717万元、非税收入34063万元），上级补助收入429490万元，新增地方政府债券转贷收入50000万元，政府性基金预算调入一般公共预算35000万元，国有资本经营预算调入一般公共预算100万元，动用预算稳定调节基金5175万元，上年结转29153万元。

上级补助收入包括：税收返还2275万元（消费税和增值税税收返还1946万元、所得税基数返还329万元），一般性转移支付收入282443万元，专项转移支付收入147047万元。

支出总计625698万元。其中：一般公共预算支出578949万元，上解支出25114万元，安排预算稳定调节基金4780万元，结转下年支出16855万元。

与县十七届人民代表大会第四次会议批准的2019年预算执行数一致。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

收入总计255269万元。政府性基金收入40858万元，上级补助收入93634万元，专项债券转贷收入110000万元，上年结转10777万元。

支出总计255269万元。政府性基金支出209910万元，上解上级764万元，调出资金35000万元，结转下年支出9595万元。

与县十七届人民代表大会第四次会议批准的2019年预算执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

收入总计100万元，其中：国有资本经营预算收入100万元。支出总计100万元，其中：调入一般公共预算100万元。

与县十七届人民代表大会第四次会议批准的2019年预算执行数一致。

二、2019年县本级财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

一般公共预算收入76780万元（税收收入42717万元、非税收入34063万元），上级补助收入429490万元，新增地方政府债券转贷收入50000万元，政府性基金预算调入一般公共预算35000万元，国有资本经营预算调入一般公共预算100万元，动用预算稳定调节基金5175万元，上年结转29153万元。收入总计625698万元。

2019年一般公共预算支出中乡镇支出109017万元，主要用于乡镇人员和运转支出、村社区支出、低保人员和五保户供养、脱贫攻坚、优抚支出等方面。

县本级一般公共预算支出469932万元，补助下级支出109017万元，上解支出25114万元，安排预算稳定调节基金4780万元，支出总计为608843万元。收支品迭，结转下年支出16855万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

政府性基金收入40858万元，上级补助收入93634万元，专项债券转贷收入110000万元，上年结转10777万元。收入总计255269万元。

县本级政府性基金支出207300万元，补助下级支出2610万元，上解上级764万元，调出资金35000万元，支出总计245674万元。收支品迭，结转下年9595万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

国有资本经营预算收入100万元，收入总计100万元。调入一般公共预算100万元。收支品迭，年终无结余。

（四）转移支付安排情况。

2019年县级补助乡镇一般公共预算收入109017万元，收入总计为109017万元。乡镇一般公共预算支出为109017万元，一般公共预算决算收支平衡。

2019年县级补助乡镇政府性基金预算收入2610万元，收入总计为2610万元。乡镇政府性基金预算支出为2610万元，政府性基金预算决算收支平衡。

（五）预算绩效管理情况。

2019年，我县共组织30个预算部门开展项目资金预算绩效评价，评价项目100个，评价金额151137万元。评价项目中财政局开展重点评价项目5个，评价金额18556万元；预算单位自评项目94个，评价金额132581万元。一是绩效评价范围更广，资金量更大。2019年全县绩效评价项目涉及产业类、基础设施类、民生类、行政运行类等领域，较2018年增加85个；绩效评价金额较2018年增加了44081万元，同比增长41.42%。二是绩效意识显著增强，通过绩效评价，各预算单位预算绩效管理意识切实增强，在一定程度上强化了部门和单位的评价责任意识。

（六）政府债务管控情况。

2019年，我县政府债务限额为40.8亿元，年末政府债务余额40.7亿元，其中：一般债务余额25.85亿元，专项债务余额14.85亿元，政府债务余额控制在限额之内，债务风险可控。2019年债务转贷收入16亿元，其中：新增一般债券5亿元，主要用于易地扶贫搬迁4.6亿元、教育2500万元、环境保护1500万元；新增专项债券11亿元，主要用于土地储备3亿元、棚户区改造8亿元。

（七）结转结余资金情况。

2019年一般公共预算结转下年支出16855万元。政府性基金预算结转下年支出9595万元。结转结余已全部纳入2020年年初预算安排。

（八）预备费、预算稳定调节基金等使用情况。

按《预算法》《预算稳定调节基金管理办法》，一般公共预算超收收入780万元补充预算稳定调节基金；按《巫溪县县级预备费管理办法》，将年初设置的预备费4000万元补充预算稳定调节基金，预算稳定调节基金期初无结余，共计4780万元。

2019年年初设置预备费4000万元，全部用于补充预算稳定调节基金。

     （九）“三公”经费执行情况。

    2019年度“三公”经费总额2479.40万元，较上年2415.14万元，增加了64.26万元，其中：因公出国（境）费9.96万元，较上年12.16万元，比上年减少2.20万元，今年全县共有2人出国，一是根据《中共重庆市委组织部关于举办治理体系与治理能力现代化专题培训班的通知》，区县党委或政府分管工作与培训主题相关的副职领导各1人参加培训，于2019年12月赴新西兰培训，学员单位承担6.12万元/人，巫溪县委分管领导1人参加培训，二是县林业局刘小泉参加重庆市林业局组织的到澳大利亚新西兰的储备林项目考察学习；其中：公务用车购置费本年312.14万元，较上年226.28万元，增加85.86万元，主要原因是公安局本年度购车10辆共191.06万元，其中6辆根据溪机事函﹝2019﹞22号购置6辆公务用车，单位经县级有关部门车辆购置审批用自有资金购车4辆、人大根据渝机管车﹝2018﹞109号购车1辆，购车费用为22.82万元；其中：公务用车运行维护费本年支出1181.34万元，较上年1140.28万元，增加41.07万元，主要原因如下：一是全县开展两次脱贫攻坚的“百日行动”，要求单位60%职工每周开展帮扶工作，故增加了公车运维费；二是本年购公务用车的数量16辆，公务用车的运行维护费相应增加；其中：公务接待费本年发生975.96万元，较上年1036.43万元，减少60.47万元，主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约，把财政资金都用在刀刃上，加大财政检查力度，减少公务接待费。

三、预算执行效果及重点工作情况

（一）增收挖潜有新举措。2019年面对纷繁复杂的国际国内形势和经济下行压力，我县全年减税5950万元，能完成收入任务实属不易。为克服减收压力，财政部门协同各执收部门，按照“依法征收、应收尽收、科学征收”的原则，千方百计狠抓收入。一是加强税源管理，县财政局会同县发改委、县税务局等部门严格执行《巫溪县关于切实加强建设投资领域税收管理的通知》(巫溪府办发〔2019〕9号）文件精神，加大外来建安、房地产纳税人入户我县并做好税收征管，2019年共落实40户外地企业在巫溪落户，全年已实现税收870万元。二是加强税费清缴，全年按规定共计清理各类欠税2225万元。三是提高非税收入质量，各执收部门多措并举、主动作为，对经营性国有资产加强规范管理、对闲置国有资产进行盘活处置，2019年土地整理征收中心入库土地整理收益4314万元，国资监管中心入库国资处置收入10013万元。

（二）保障水平有新提升。2019年，财政在收入上积极争取上级转移支付，支出上大力压减一般性支出，以政府“紧日子”换来百姓“好日子”。一是按照《关于大力调整支出结构切实压减支出规模的通知》（渝财预〔2019〕37号）的要求，开展财政支出结构调整和支出规模压减工作，共压减部门公用经费和县级专项资金1844万元，调减的支出全部用于落实“三保”。二是全力保障脱贫攻坚。2019年农林水支出166977万元，同比增长36.8%；2019年累计整合财政涉农资金80885万元用于脱贫攻坚，另安排新增债券46000万元用于易地扶贫搬迁，同时加大县级投入，全面保障驻村工作队、驻乡镇督战队经费支出，全面落实健康扶贫、村级公益性岗位等政策。三是全力落实“三保”支出。2019年县人大支持帮助下，市对我县给予了“三保”困难补助15100万元。同时，县财政局通过盘活存量、加强统筹、增收节支等方式，将财力优先用于落实“三保”，国家规定的工资、津补贴全部发放到位；市级出台的补丁政策：在职人员平时考核奖按16680元/人.年、目标绩效奖按23700元/人.年、退休人员健康休养费按17100元/人.年的政策标准拨付到位，对村（社区）干部报酬待遇提标、优抚人员增支、社保待遇调整等民生政策统筹财力进行了落实。三是全力保障重点支出。加大教育投入，保障义务教育均衡发展，2019年教育支出113371万元，同比增长18.3%，高质量通过了义务教育基本均衡县创建验收；社会保障和就业支出55665万元，同比增长16.3%，化解了原协税员、邮递员、放映员等医疗养老问题，更好落实了退役军人等优抚支出；积极筹措资金支持郑万高铁巫溪支线接轨工程、古路至文峰快速通道、县城三期防洪工程等重大项目建设，支持育才教育装备项目落户我县；全年争取新增债券资金160000万元，有力推动了我县棚户区改造、易地扶贫搬迁、污水管网改造、先锋小学及思源实验学校等项目建设。

（三）监督管理有新成效。一是强化扶贫领域资金管理。将涉农整合资金全部纳入国库集中支付管理和扶贫动态监控平台管理，确保扶贫资金支出安全高效。二是规范政府采购行为，完善政府采购交易平台，编制县级政府采购预算，严格执行“先预算后采购”和“先有资金来源再采购”。三是着力管控债务风险，加强对债券资金监管，对土地储备专项债、棚户区改造专项债加强管理；严格按照隐性债务化解方案，加强政府隐性债务化解，牢牢守住不发生区域风险底线。四是加强财政监督检查，扎实开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”专项治理、产业扶贫项目检查、扶贫财政补贴专项整治、2019年财务检查系列工作。五是强化财政投资评审。充分发挥财政投资评审职能，评定项目547个，送审金额207237万元，审定189432万元，审减17805万元，审减率8.6%。六是强化问题整改。针对中央脱贫攻坚专项巡视反馈意见问题、国家脱贫攻坚成效考核反馈的问题、2018年预算执行审计等问题，扎实推进整改，以改促建推动财政工作。

（四）财税改革有新进展。一是加强预算管理体制改革。出台了《巫溪县县级预备费管理办法》，进一步规范资金管理使用；印发了《中共巫溪县委 巫溪县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，推进预算和绩效管理的一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益。二是全面落实积极财政政策，深入落实小规模纳税人起征点调整、增值税税率调整、养老保险缴费调整等减税降费政策，进一步降低企业成本，支持实体经济持续健康发展。三是全面施行新的政府会计制度，进一步提高会计信息的准确性、提高政府财务管理及服务水平，为建立现代财政制度打好基础。四是不断细化预决算公开，按照《预算法》规定及要求，坚持全面公开、规范公开、集中公开的“三公开”理念，统一公开模板，细化公开内容，指导各县级预算单位在规定时限内完成预决算公开工作。

附件：1.2019年巫溪县一般公共预算收支决算表

    2.2019年巫溪县一般公共预算支出决算表（按功能分类）        

3.2019年巫溪县一般公共预算(基本)支出决算表

        4. 2019年巫溪县一般公共预算支出决算表（按经济分类）

        5.2019年巫溪县一般公共预算转移支付支出执行表（分地区）

        6.2019年巫溪县一般公共预算转移支付支出执行表（分项目）

7.2019年一般公共预算税收返还和转移支付决算表

        8.2019年巫溪县政府性基金预算收支决算表

        9.2019年巫溪县政府性基金预算转移性收支决算表

        10.2019年巫溪县国有资本经营预算收支决算表

        11.巫溪县2018年度绩效评价报告

      12.巫溪县2019年政府债务限额及余额情况表

      13.2019年末巫溪县本级债券资金使用安排表