巫溪县

2020年预算执行及2021年预算公开的

说  明

巫溪县2020年预算执行及2021年财政预算情况经县第十七届人民代表大会第五次会议通过，现将2020年预算执行、2021年财政预算、2021年“三公”经费预算、2021年国有资产占用使用情况、2020年政府债务、2021年县级重点专项资金绩效目标等情况予以说明。

一、2020年预算执行情况（详见表1-表12）

县十七届人大第四次会议上批准的年初预算为：一般公共预算收入78800万元（税收收入44000万元、非税收入34800万元）；政府性基金预算收入50000万元；国有资本经营预算收入100万元。2020年为对冲疫情影响推动经济加快恢复，我县全面落实减税降费等积极财政政策，经县十七届人大常委会第三十五次会议批准，一般公共预算收入由年初的78800万元调整为73150万元，其中：税收收入由年初预算的44000万元调整为43150万元，非税收入由年初预算的34800万元调整为30000万元；政府性基金预算、国有资本经营预算收入保持不变。

（一）一般公共预算执行情况。

——一般公共预算收入73245万元，完成调整预算的100.1%，较上年下降4.6%，其中：税收收入43204万元，增长1.1%；非税收入30041万元，下降11.8%。上级补助475526万元（含特殊转移支付16700万元），其中：返还性收入2275万元、一般性转移支付收入341923万元、专项转移支付收入131328万元。动用预算稳定调节基金4780万元。调入资金40110万元，其中：政府性基金预算调入40000万元、国有资本经营预算调入110万元。地方政府债务转贷收入46200万元，其中：再融资债券7200万元、新增债券39000万元。上年结转16855万元。收入总计656716万元。 

——一般公共预算支出598446万元，增长3.4%。上解支出20945万元。债务还本支出7395万元。安排预算稳定调节基金5105万元（按《预算法》等规定，一般公共预算超收收入95万元补充预算稳定调节基金；国有资本经营预算超收10万元调入一般公共预算补充预算稳定调节基金；按《巫溪县县级预备费管理办法》将当年预备费结余5000万元补充预算稳定调节基金；预算稳定调节基金期初无结余，补充后年末共计5105万元）。结转下年24825万元。支出总计656716万元。

支出执行情况为：

一般公共服务支出40623万元。国防支出40万元。公共安全支出13526万元。教育支出115790万元。科学技术支出597万元。文化旅游体育与传媒支出5441万元。社会保障和就业支出61235万元。卫生健康支出59795万元。节能环保支出22804万元。城乡社区支出11578万元。农林水支出167360万元。交通运输支出48723万元。资源勘探工业信息等支出167万元。商业服务业等支出54万元。自然资源海洋气象等支出2739万元。住房保障支出25885万元。粮油物资储备支出516万元。灾害防治及应急管理支出11532万元。债务付息支出10040万元。债务发行费用支出1万元。

在2020年一般公共预算支出598446万元中，乡镇支出144253万元。主要用于乡镇人员和运转支出、村社区支出、低保人员和五保户供养、脱贫攻坚、优抚支出等方面。

（二）政府性基金预算执行情况。

——政府性基金预算收入48302万元，增长18.2%，其中：国有土地使用权出让收入43269万元，增长32.5%。加上上级补助54858万元、债务转贷收入98600万元，以及上年结转9595万元后，收入总计211355万元。

——政府性基金预算支出132012万元，下降37.1%。加上上解上级1258万元，调出资金40000万元，地方政府专项债务还本支出27600万元，结转下年10485万元后，支出总计211355万元。

在政府性基金预算支出中，乡镇支出3972万元，主要为农村基础设施建设和彩票公益金安排的支出。

（三）国有资本经营预算执行情况。

——国有资本经营预算收入110万元。收入总计110万元。

——国有资本经营预算调入一般公共预算110万元。支出总计110万元。

（四）社会保险基金预算执行情况。

——社会保险基金收入112827万元，支出150779万元。其中：企业职工基本养老保险收入33631万元，支出61162万元；失业保险收入860万元，支出1100万元；城镇职工基本医疗保险收入17800万元，支出9500万元；工伤保险收入783万元，支出1538万元；城乡居民基本养老保险收入2840万元，支出11691万元；机关事业单位基本养老保险收入20913万元，支出33788万元；城乡居民基本医疗保险收入36000万元（其中个人参保缴费10922万元），支出32000万元。

（五）其他事项。

1.政府采购预算。2020年下达政府采购计划金额36468万元，其中货物类27679万元，工程类908万元，服务类7881万元。完成计划19524万元，实际采购（合同）执行金额18789万元，节约资金735万元，节支率为3.8%。

2.存量资金管理。

2020年我县制定出台了《巫溪县财政存量资金管理办法》，县财政扎实开展存量资金清理专项行动两次，全年累计盘活存量资金32805万元。一是盘活两年以上结转结余资金15517万元；二是盘活涉农资金结转结余3999万元；三是盘活以前年度债券资金结余13289万元。清理的存量资金按规定用于“三保”支出和脱贫攻坚急需的项目保障。

3.预备费使用情况。

按《巫溪县县级预备费管理办法》，将2020年县级预算安排的预备费执行结余5000万元补充预算稳定调节基金。

4.直达资金使用情况。

2020年我县共争取财政直达资金6.4亿元，当年已支出6.1亿元，支出进度96%。其中：特殊转移支付1.67亿元，为一次性的县级基本财力保障机制奖补资金，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体，包括支持减税降费、减租降息、扩大消费和投资、工资发放、机构运转等方面；三保困难补助等均衡性转移支付1.87亿元，主要用于加强“三保”等重点领域经费保障；抗疫特别国债0.8亿元，主要用于有一定资产收益保障的基础设施建设项目和抗疫支出；一般债券直达资金1亿元，定向用于乡镇污水管网及红池坝镇大美乡村项目建设；其他民生专项直达资金1.06亿元，主要对应用于脱贫攻坚、社会保障、教育等支出。

二、2021年财政预算（详见表13-表29）

（一）一般公共预算。

——一般公共预算收入预算76908万元，增长5%，其中：税收45800万元，增长6%；非税收入31108万元，增长3.6%。非税收入中：国有资源（资产）有偿使用收入16000万元、土地开发整理等其他收入6000万元、专项收入4500万元、罚没收入3348万元、行政事业性收费收入1000万元、政府住房基金收入260万元。

上级补助收入提前下达244262万元，其中：一般转移支付213008万元，专项转移支付31254万元。上年结转24825万元。政府性基金预算调入40000万元。国有资本经营预算调入110万元。动用预算稳定调节基金5105万元。收入总计为391210万元。

——一般公共预算支出安排360130万元，其中：一般公共服务支出40257万元，国防支出40万元，公共安全支出15160万元，教育支出87701万元，科学技术支出274万元，文化旅游体育与传媒支出4704万元，社会保障和就业58658万元，卫生健康支出27404万元，节能环保支出11220万元，城乡社区支出8691万元，农林水支出65072万元，交通运输支出7407万元，金融支出26万元，自然资源海洋气象等支出2484万元，住房保障支出12421万元，粮油物资储备支出265万元，灾害防治及应急管理支出2346万元，预备费4000万元，债务付息支出12000万元。上解支出21780万元。债务还本支出9300万元。支出总计391210万元。

一般公共预算中乡镇及街道支出42440万元，主要用于：人员工资及运转、村社区支出、优抚支出、特困人员供养、严重精神障碍患者以奖代补经费等。

一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算。

——政府性基金预算收入51600万元，增长6.8%。上级补助收入5422万元。上年结转10485万元。收入合计67507万元。

——政府性基金预算支出安排23907万元，其中：社会保障和就业支出1154万元，城乡社区支出8805万元，农林水支出5193万元，其他支出755万元，债务付息8000万元。上解支出1600万元。专项债务还本支出2000万元。调出资金40000万元。支出总计67507万元。

政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算。

——国有资本经营预算收入110万元，为国有企业上缴的利润收入，收入合计110万元。国有资本经营预算110万元全部调入一般公共预算安排支出。

——国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算。

社会保险基金预算由市级统筹。

（五）政府采购预算。

根据《政府采购法》及其实施条例和有关规定，2021年政府采购预算严格按照“应编尽编、规范编制、合理编制、同步编制”的原则，预算单位共申报编制政府采购预算33686万元，财政对申报的采购预算进行了审核，预算执行中将严格执行“无预算、不采购”的原则，进一步推进政府采购规范化管理。

三、2021年“三公”经费预算情况（详见表30）

说明：巫溪县2021年三公经费预算2214.05万元，较上年下降1%。其中：因公出国（境）0万元，较上年减少5万元；公务用车购置及运行费1186.12万元，较上年下降5.71%；公务接待费1027.93万元。

四、2021年预算国有资产占用使用情况（详见表31）

2021年预算房屋占用面积为1271590平方米，车辆数为468台。

五、地方政府债务限额及余额情况（详见表32-表37）

2020年，我县政府债务限额为51.8亿元，年末政府债务余额51.69亿元，其中：一般债务余额29.69亿元，专项债务余额22亿元，政府债务余额控制在限额之内，债务风险可控。当年债务转贷收入14.48亿元，其中：到期政府债务再融资债券3.48亿元；新增债券11亿元，主要用于两巫高速等交通基础设施建设2亿元、污水管网建设0.55亿元、白马小学等学校建设0.4亿元、住房保障0.3亿元、红池坝镇大美乡村0.5亿元、工业园区尖山组团基础设施建设0.15亿元、棚户区改造6.4亿元、人民医院建设0.2亿元、殡仪馆建设0.5亿元。

六、2021年县级重点专项资金绩效目标（详见表38-表39）

2021年预算时，按县委、县政府的安排部署，一是为推动旅游业发展，在2021年预算中安排旅游发展专项资金1500万元。二是继续抓好疫情防控、安全稳定等重点领域保障，年初预算安排安全生产专项资金200万元。相关预算绩效目标由巫溪县文化和旅游发展委员会、巫溪县应急管理局牵头编制。

本说明由巫溪县财政局负责解释。