巫溪县2019年县级预算公开

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巫溪县人民政府
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2019-02-25
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2019-02-26
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巫溪县2019年县级预算公开

日期：2019-02-26

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巫溪县

2018年预算执行及2019年预算公开的

说明

巫溪县2018年预算执行及2019年财政预算经县第十七届人民代表大会第三次会议通过，现将2018年预算执行、2018年政府债务、2019年财政预算、2019年“三公”经费控制数等情况予以说明。

一、2018年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况。

——一般公共预算收入76112万元，同口径增长2.7%（剔除2017年6—12月城市建设配套费收入3982万元后，2017年一般公共预算收入同口径完成数为74114万元），其中：税收收入42583万元，完成调整预算的101.4%，同比增长9.1%；非税收入33529万元，完成调整预算的98.6%，同口径比较下降4.4%(自然增长率为-14.2%)。上级补助收入394316万元（调整预算时为357737万元，增加36579万元），其中：税收返还2275万元，一般性转移支付收入223818万元(调整预算时为202536万元，增加21282万元，其中可统筹财力增加13557万元，主要为：均衡性转移支付3500万元、重点生态功能区转移支付3557万元、基本财力奖补1500万元、困难区县年终财力补助5000万元、困难群体救助2897万元、农村综合改革2000万元、学生资助1012万元、优质粮食工程资金480万元、其他各类结算1336万元)，专项转移支付收入168223万元。政府性基金预算调入一般公共预算20000万元。国有资本经营预算调入一般公共预算267万元。新增地方政府债券转贷收入40000万元。地方政府置换债券收入14300万元。上年结转26867万元。收入总计571862万元。

——一般公共预算支出509321万元，同比增长5.7%，其中：一般公共服务29962万元，国防40万元，公共安全12724万元，教育95845万元，科学技术786万元，文化体育与传媒4583万元，社会保障和就业51159万元，医疗卫生与计划生育53288万元，节能环保15722万元，城乡社区38542万元，农林水122298万元，交通运输46835万元，资源勘探信息2644万元，商业服务业2225万元，国土海洋气象等支出6838万元，住房保障19848万元，粮油物资储备30万元，其他支出50万元，债务付息及发行费5902万元。上解支出13976万元。地方政府置换债券还本14300万元。安排预算稳定调节基金5112万元（按财预〔2018〕35号文件规定，从政府性基金结转中调入一般公共预算5000万元补充预算稳定调节基金，一般公共预算超收收入112万元补充预算稳定调节基金，原有预算稳定调节基金63万元；预算稳定调节基金共计5175万元)。结转下年支出29153万元。支出总计571862万元。

2018年一般公共预算支出中乡镇支出59020万元，主要用于乡镇人员和运转支出、村社区支出、低保五保供养、扶贫保障、优抚支出等方面。

一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

——政府性基金收入19157万元，上级补助收入62447万元，上年结转21635万元。收入总计103239万元。

——政府性基金支出71994万元，上解上级468万元，调出资金20000万元，结转下年10777万元，支出总计103239万元。

2018年政府性基金预算中乡镇支出879万元，主要为征地和拆迁补偿和彩票公益金支出。

政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。

——国有资本经营预算收入200万元，上年结转67万元。收入总计267万元。

——国有资本经营预算调入一般公共预算267万元，支出总计267万元。

国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况。

——社会保险基金收入111252万元。其中：企业职工基本养老保险32873万元；失业保险647万元；城镇职工基本医疗保险16606万元；工伤保险1081万元；城乡居民基本养老保险3222万元；机关事业单位基本养老保险18825万元；城乡居民基本医疗保险37998万元。

——社会保险基金支出122939万元。其中：企业职工基本养老保险51087万元；失业保险680万元；城镇职工基本医疗保险8339万元；工伤保险2287万元；城乡居民基本养老保险11980万元；机关事业单位基本养老保30205万元；城乡居民基本医疗保险18361万元。

社会保险基金预算收支平衡由市级统筹。

（五）政府采购预算执行情况。

2018年下达政府采购计划金额26392万元，其中货物类18943万元，工程类1647万元，服务类5802万元。实际采购（合同）金额24770万元，其中：货物类采购金额为17866万元，工程类采购金额为1533万元，服务类采购金额为5371万元。节约资金1621万元，节支率为6.1%。

（六）政府债务管控情况。

2018年，我县政府债务限额为25.4亿元，年末政府债务余额24.7亿元，其中：一般债务余额20.9亿元，专项债务余额3.8亿元，政府债务余额控制在限额之内，债务风险可控。2018年债务转贷收入5.43亿元，其中：新增债券4亿元，置换债券1.43亿元。新增债券主要用于扶贫、教育、城乡社区建设等支出。

二、2019年财政预算草案

（一）一般公共预算草案。

——一般公共预算收入预算76000万元，同口径增长3%左右（2018年剔除1-5月城市建设配套费收入2243万元后，一般公共预算收入同口径完成数为73869万元），其中：税收46000万元，增长8 %；非税收入30000万元，下降10.5%。非税收入中：国有资源（资产）有偿使用收入18000万元，土地开发整理收入10000万元(含宅基地复垦市外交易财政所得部分)，其他收入2000万元(含专项收入、行政事业性收费、罚没收入、政府住房基金收入)。

上级补助收入提前下达280059万元，其中：一般转移支付197241万元（剔除深度贫困乡镇4000万元、基本药物制度改革363万元、区县对口帮扶3210万元、教育和农林水等定向资金76928万元后，可统筹财力为112740万元）；专项转移支付82818万元。上年结转29153万元。国有资本经营预算200万元全部调入一般公共预算。动用预算稳定调节基金5175万元。收入总计为390587万元。

——一般公共预算支出安排379467万元，其中：一般公共服务24653万元，国防40万元，公共安全10047万元，教育67293万元，科学技术1222万元，文化旅游体育与传媒4202万元，社会保障和就业48635万元，卫生健康支出41444万元，节能环保13445万元，城乡社区7495万元，农林水90809万元，交通运输24590万元，资源勘探信息等支出1608万元，商业服务业等支出3823万元，自然资源海洋气象等支出1879万元，住房保障15010万元，灾害防治及应急管理支出4672万元，预备费4000万元，其他支出4600万元，债务付息10000万元。上解支出11120万元。支出总计390587万元。

一般公共预算中部门预算162227万元。一是工资福利支出114731万元，其中：基本工资33954万元，津补贴（绩效工资）34120万元，一次性奖金1222万元，平时考核9581万元，工伤保险345万元，养老保险及职业年金缴费19012万元，住房公积金8298万元，医疗保险6557万元，公安加班及值勤补贴333万元，乡镇人员工作补贴385万元，安监及信访津贴65万元，教育老退民师及营养工程炊事员工资860万元。二是商品和服务支出13813万元，其中：公用经费综合定额8163万元，公车运行维护费691万元，公车改革补贴2011万元，福利费912万元，工会经费585万元，职工教育经费544万元，村社区办公经费756万元，乡镇人大代表工作经费152万元。三是对个人和家庭的补助14822万元，其中：离休人员费用105万元，离退休活动管理费82万元，在乡复员退伍军人生活补助等优抚支出3153万元，特困人员救助供养3457万元，村社区支出6534万元，遗属生活补助400万元，村干部及三支一扶支出754万元，群团工作经费222万元，精简退职23万元，严重精神障碍患者以奖代补92万元。四是部门保运转工作经费10639万元。五是社保、医疗卫生等基本公共服务县级配套资金1929万元。六是市政环卫、消防、辅警等政府购买服务支出6293万元。

一般公共预算中安排县级专项资金8100万元，其中：脱贫攻坚驻村工作队保障专项1500万元，旅游发展资金1500万元，生态文明建设资金1000万元，科技创新1000万元，工业经济1000万元，商贸发展资金500万元，地灾专项资金400万元(按县级一般公共预算收入的1‰-5‰)，四项创建经费300万元，重大项目前期费用200万元，安全生产专项资金200万元，维稳专项资金200万元，审计经费200万元，招商引资100万元。

一般公共预算中乡镇支出30735万元，主要用于：乡镇人员工资及运转、村社区支出、优抚支出、特困人员供养、严重精神障碍患者以奖代补经费等。

一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算草案。

——政府性基金预算收入30000万元，上级补助收入4203万元，上年结转10777万元，收入合计44980万元。

——政府性基金预算支出安排43980万元，其中：文化旅游体育与传媒支出176万元，社会保障和就业932万元，城乡社区36715万元，农林水3140万元，其他支出1517万元，债务付息1500万元。上解支出1000万元。支出总计44980万元。

政府性基金预算中安排城市建设县级专项资金3000万元。

政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算草案。

——国有资本经营预算收入200万元，为国有企业上缴的股利收入，全部调入一般公共预算安排支出。

——国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算草案。

社会保险基金是市级统筹，预算编制由市级编制，区县不编制社会保险基金预算。

（二）政府采购预算。

根据《政府采购法》及其实施条例和有关规定，2019年政府采购预算严格按照“应编尽编、规范编制、合理编制、同步编制”的原则，预算单位共申报编制政府采购预算25040万元（包括货物采购、服务采购、工程采购），财政对申报的采购预算进行了审核，预算执行中将严格执行“无预算、不采购”的原则，进一步推进政府采购规范化管理。

三、2019年“三公”经费预算情况

说明：巫溪县2019年三公经费预算2070.01万元，同比下降38%。其中：因公出国（境）5.2万元，同比下降87%；公务用车购置及运行费1324.46万元，同比下降25.1%；公务接待费740.35万元，同比下降52.4%。（详见表27）

四、2019年预算国有资产占用使用情况

2019年预算房屋占用面积为1294239.16平方米，车辆数为443台。（详见表28）

本说明由巫溪县财政局预算科负责解释。

（联系人：文靖联系电话：023-51522619）

2019年2月25日

巫溪县2018年财政预算执行情况和

2019年财政预算草案

——2019年2月13日在巫溪县第十七届人民代表大会第三次会议上

各位代表：

受县人民政府委托，现将巫溪县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算草案提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年我县一般公共预算收入年初预算为83600万元（税收收入43200万元、非税收入40400万元）；政府性基金预算收入20000万元；国有资本经营预算收入200万元。预算执行中受落实减税降费政策、调整收入结构等因素影响，11月经县十七届人大常委会第十六次会议批准，对年初预算进行了调整，一般公共预算收入调整为76000万元（税收收入42000万元、非税收入34000万元），政府性基金预算收入调整为23800万元，国有资本经营预算收入不变。2018年预算执行情况如下：

（一）一般公共预算执行情况。

2018年一般公共预算支出中乡镇支出59020万元，主要用于乡镇人员和运转支出、村社区支出、低保五保供养、扶贫保障、优抚支出等方面。

一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况。

——政府性基金收入19157万元，上级补助收入62447万元，上年结转21635万元。收入总计103239万元。

——政府性基金支出71994万元，上解上级468万元，调出资金20000万元，结转下年10777万元，支出总计103239万元。

2018年政府性基金预算中乡镇支出879万元，主要为征地和拆迁补偿和彩票公益金支出。

政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算执行情况。

——国有资本经营预算收入200万元，上年结转67万元。收入总计267万元。

——国有资本经营预算调入一般公共预算267万元，支出总计267万元。

国有资本经营预算收支平衡。

（四）社会保险基金预算执行情况。

社会保险基金预算收支平衡由市级统筹。

（五）政府采购预算执行情况。

（六）政府债务管控情况。

一年来，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，我们深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，全面贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标和营造良好政治生态，做到“四个扎实”重要指示要求，坚持稳中求进工作总基调，深入贯彻新发展理念，提高收入质量，突出支出绩效，深化财政改革，提升保障水平，为全县经济社会事业发展提供了有力保障。

突出提高质量，深入落实减税降费。2018年全县一般公共预算收入完成76112万元，其中税收收入完成42583万元，同比增长9.1%，税收占比55.9%，较上年提高6个百分点。今年财税部门严格落实减税降费政策，全面清理规范各类涉企收费政策，落实“涉企30条”、西部大开发、税率调整等政策，全县税收减免超过6000万元；另城市建设配套费从6月1日起转列政府性基金预算，教育收费在9月起纳入财政专户管理。在这些因素的影响下，能完成今年的收入任务实属不易。为确保收入预算如期完成，一方面，财政部门协同各执收单位，定期开展收入组织工作会，进一步强化责任，明确工作目标，建立财政负总责、部门共推进、税务抓征管的联动机制。另一方面，深入挖掘信息，强化依法征收，加大个人所得税、耕地占用税等欠税的清缴力度，2018年个人所得税完成3032万元，同比增收1271万元，增长72.2%。

突出收支平衡，强化重点支出保障。2018年，在财政收入增速放缓、刚性支出不断增加，财力缺口非常大的情况下，财政坚持围绕中心、服务大局，认真履行财政保障职能，努力平衡收支。一是全力保障脱贫攻坚。今年累计整合财政涉农资金11.09亿元用于脱贫攻坚，另安排新增债券1.23亿元用于易地扶贫搬迁，同时全面落实驻村工作队后勤保障。二是全力保障民生重点。加大教育投入，保障义务教育均衡发展，教育支出9.58亿元，同比增长6.4%；社会保障和就业支出5.12亿元，同比增长16.1%；医疗卫生与计划生育支出5.33亿元，同比增长17.7%；农林水支出12.23亿元，同比增长8.1%。三是全力保障职工待遇。在财力十分困难的情况下，积极筹措资金，全力保工资、保运转，全面落实了在职人员津补贴及绩效工资调标、部分落实了干部职工平时考核、在职人员目标绩效奖及离退休人员健康休养费政策，落实村（社区）干部、离任村（社区）干部补助提标和基本养老保险政策。四是严控支出规模。从预算源头控制“三公”经费支出，严控一般性支出；减少非税收入对应安排的支出，实行跨年度安排，缩小收支缺口。

突出依法理财，规范预算执行管理。一是强化扶贫领域资金管理。将扶贫专项资金全部纳入国库集中支付管理，并建立扶贫动态监控平台，从扶贫资金下达拨付到形成支出，实行全程监督管理。二是积极盘活结转结余资金，统筹清理2017年结转结余扶贫资金1030万元，重新安排用于脱贫攻坚新项目；清理部门存量资金1640万元，安排用于驻村工作队后勤保障及突出信访问题化解。三是规范政府采购行为。完善政府采购交易平台，编制县级政府采购预算，严格执行“先预算后采购”和“先有资金来源再采购”。四是着力管控债务风险。完善债务风险管控措施，对债券资金的分配、使用实行全过程管理。同时，在实行政府债务限额管理、规范政府举借融资行为的基础上，制定隐性债务化解方案，加强政府隐性债务清理及化解，确保债务风险整体可控。

突出改革实效，财政改革不断深化。在全面完成县委深改领导小组安排的收入划分、横向水环境质量补偿、税收改革任务的基础上，加强财政改革。一是加强预算管理体制改革。出台了《巫溪县县级预算公开评审实施方案》《巫溪县财政局关于印发项目支出绩效目标编制的通知》等规范性文件，进一步落实预算公开评审、绩效目标管理等机制；推进预算编制、执行、监管的一体化执行系统建设。二是完成国库集中支付电子化改革。2018年9月已实现国库集中支付电子化管理，预算单位逐步取消纸质支付凭证，财政资金的安全管理能力和使用效率全面提升。三是优化和完善国库预算资金动态监控规则、大幅度降低单位取现额度，加大向个人账户转账的审核力度。四是完善财政投资评审制度。加快项目前期评审工作，对扶贫、环保、交通等民生领域类项目，及时快审，确保项目实施进度。2018年共完成投资评审项目711个，送审42.22亿元，审定38.87亿元，审减3.35亿元，审减率7.9%。五是完善了全县行政事业单位的内控制度建设。

突出绩效导向，监督检查持续加力。一是加强财政监督检查。组织9个检查组，围绕预算执行及扶贫领域资金管理，对全县36个单位开展财务检查。二是全面推开绩效评价。今年对全县15个资金项目进行绩效评价，其中目标自评3个、专项自评9个，对学校建设、扶贫专项资金、民营经济发展资金3个项目实施重点评价；同时将涉农整合资金纳入2018年绩效评价范围。三是进一步推进预决算公开，在按时公开、依法公开的基础上，更加注重预决算公开的时效性、全面性和可理解性。

各位代表，在取得一定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政工作仍面临着很多困难和挑战：财政收入放缓，支柱税源缺乏，收入质量不高；“保工资、保运转、保基本民生”可统筹财力严重不足，财政可持续性不容乐观；资金绩效管理水平不高，跟踪问效有待加强；债务风险整体可控，但面临保障发展的压力。这些问题，我们将高度重视，继续努力加以解决。

二、2019年财政预算草案

2019年预算编制的指导思想：2019年是新中国成立70周年，是我县脱贫攻坚的决战决胜年，是交通基础设施建设突破年，是城市建设提升年，是旅游发展促进年，做好2019年财政工作至关重要。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕习近平总书记对重庆提出的“两点”定位、“两地”“两高”目标和“四个扎实”要求，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，推动高质量发展；全面落实《预算法》及《重庆市预算审查监督条例》的要求，深化预算管理制度改革，防范化解金融风险，加快建立现代财政制度；坚决贯彻县委的决策部署，确保全县经济持续健康发展和社会大局稳定。

编制原则：一是收入预算坚持“积极稳妥，提高质量”的原则。收入预算充分考虑减税降费及政策调整等因素的影响，准确把握2019年是基础设施大投入的形势，科学确定收入目标；调整收入结构，进一步提高收入质量，积极抓好收入征管，确保应收尽收。二是支出预算坚持“优化结构，突出重点”的原则。深刻认识当前形势，客观全面把握财政收支矛盾突出的长期性和艰巨性，在财力严重不足的情况下，进一步提高财政资金配置效率，优先保工资、保运转、保基本民生；认真贯彻落实厉行节约有关精神，从严控制一般性支出和“三公”经费预算，全力落实县委、县政府的决策部署，着力支持“三大攻坚战”和“八项行动计划”，在增强财政可持续性的同时，提高财政的保障水平。三是坚持“细化预算，提高绩效”的原则。进一步加强预算信息化建设，细化预算编制，推进预算管理科学化精细化；稳步推进资金使用绩效、预算执行进度同预算安排挂钩的管理机制；扎实开展预算公开评审工作，不断提高财政资金使用效益。四是坚持“依法理财，强化监督”的原则。严格执行《预算法》和《重庆市预算审查监督条例》等法律法规和财税政策，严格政府债务管理，严控风险；进一步加强预算单位的财务监督管理，细化预决算公开。

（一）2019年财政收支草案

1.一般公共预算草案。

一般公共预算中乡镇支出30735万元，主要用于：乡镇人员工资及运转、村社区支出、优抚支出、特困人员供养、严重精神障碍患者以奖代补经费等。

一般公共预算收支平衡。

另非税收入需要对应安排支出24000万元，在职人员目标考核及离退休人员健康休养费28000万元，增人增资8000万元，烟叶税分成和税收征管工作经费2000万元，共计62000万元。预算没有财力安排。

2.政府性基金预算草案。

——政府性基金预算收入30000万元，上级补助收入4203万元，上年结转10777万元，收入合计44980万元。

政府性基金预算中安排城市建设县级专项资金3000万元。

政府性基金预算收支平衡。

3.国有资本经营预算草案。

——国有资本经营预算收入200万元，为国有企业上缴的股利收入，全部调入一般公共预算安排支出。

——国有资本经营预算收支平衡。

4.社会保险基金预算草案。

社会保险基金是市级统筹，预算编制由市级编制，区县不编制社会保险基金预算。

（二）政府采购预算

三、2019年财政工作重点

（一）坚持问题导向，着力解决收支平衡问题。

一是培植壮大财源，强化收入组织。巩固现有税源，培植新兴税源，在落实降税减费的政策下，积极扶持实体经济发展，支持民营经济发展，围绕生态旅游、园区经济培育发展一批特色产业项目。加强同税务等执收部门协调配合，强化收入组织，做到应收尽收。二是加强支出管理，加快支出进度，促进项目推进。统筹财政资金，优化支出、盘活存量，提高财政资金使用效率，集中有限财力保工资、保运转、保基本民生。

（二）深化财政改革，着力提高财政服务水平。

一是加强预算管理。坚持公开透明、标准统一规范的基本原则，编实、编细2019年预算编制，提高年初预算到位率。二是落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展意见的要求，向支出要效益；配合好人大预算联网监督。三是实施国库集中支付改革，全面推进国库电子支付，为加快资金拨付、推进项目进度服好务。四是落实财政事权与支出责任划分改革，清理擅自调标和超范围实施的民生政策，尽力而为、量力而行；深入推进乡镇财政体制改革，科学划分县与乡镇事权与支出责任，切实增强乡镇财政的基本公共服务保障能力。

（三）加强财政管理，着力构建现代财政体制。

一是健全财政内部控制体系，深入推进财政内控制度体系建设，防范财政风险。二是加强财政监督管理，做好财政投资评审、政府采购、财务检查工作，完善财政监督机制。三是有效化解地方政府债务风险，完善全口径政府债务管理；政府隐性债务按照既定方案逐年化解，杜绝违规举债，守住不发生系统性风险的底线。四是全面实施绩效管理，强化绩效评价结果应用，建立编制科学、执行严格、监督有力、绩效考评有机衔接的预算管理机制。五是强化监督检查，对预算执行情况实行按月通报；加大会计监督检查，依法查处违法违规行为。

（四）夯实队伍建设，着力提升干事创业能力。

一是加强理想信念教育，树立共产主义远大理想，坚定共产主义理想信念，不忘初心、牢记使命，为人民服务，为发展服务，坚持敬业奉献的时代精神。二是加强财政干部党风廉政建设，全面贯彻落实党的十九大精神，深学笃用习近平新时代中国特色社会主义思想，严守财经工作纪律底线，树立统筹、协调、绩效、公开的理念。三是注重财政干部培养，加强财政干部职工的政治、思想、业务能力建设，加强基层财政人员储备，抓好行政事业单位政府会计制度执行工作，强化乡镇财政业务培训，不断提升财政科学化精细化管理水平。

各位代表，2019年有机遇也有挑战，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督支持下，顽强拼搏、努力奋斗，扎实做好各项工作，进一步提升财政的服务和保障水平，为决胜全面建成小康社会作出新的更大贡献。