巫溪县2018年财政预算草案已在巫溪县第十七届人大常委会第十六次会议上审议通过，按财政信息公开要求，现将预算调整情况公开如下：

一、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整方案。

2018年一般公共预算收入年初预算为361482万元，现调整为515871万元，调增154389万元。调整事项为：一般公共预算收入调减7600万元；上级补助收入调增107048万元；上年结转调减126万元；调入资金调增15067万元（政府性基金预算调入15000万元，国有资本经营预算调入67万元）；新增地方政府债券40000万元。

⒈县级一般公共预算收入由年初预算的83600万元，调整为76000万元，调减7600万元，较2017年同口径增长2.5%（剔除2017年6—12月城市建设配套费收入3982万元后，2017年一般公共预算收入同口径完成数为74114万元）。其中：税收收入由年初预算的43200万元，调整为42000万元，调减1200万元，主要原因为：一是政策性因素导致税收减收，增值税税率从5月1日起下调一个百分点预计减收500万元、电信业增值税预征率降为0%预计减收400万元、因环保督察企业停产减收约200万元；二是建安房地产行业预计减收2000万元以上，因去年几宗限价商品房集中投入市场，今年销量减少；三是去年清缴以前年度契税5900万元，为一次性税收不可持续，今年1—9月我县契税同比下降2395万元（预计全年将减少3000万元）；四是2017年清缴了政府投资公司欠税2350万元，今年同比减少1600万元。受以上因素影响，财税部门虽已全力组织收入，但形势仍不容乐观。非税收入由年初预算的40400万元，调整为34000万元，调减6400万元，主要原因为：一是按《重庆市财政局关于调整城市建设配套费列报方式的通知》（渝财预〔2018〕68号）要求，城市建设配套费从6月1日起转列政府性基金，减少3800万元；二是按《政府非税收入管理办法》（财税〔2016〕33号）的要求，教育收费纳入财政专户管理，减少2600万元。

⒉上级补助收入由年初预算的250689万元，调整为357737万元，调增107048万元，其中：一般性转移支付收入增加91795万元，专项转移支付收入增加15253万元。

一般性转移支付收入由年初预算的110741万元，调整为202536万元，调增91795万元。其中：艰苦边远地区津补贴1384万元，城乡义务教育保障机制1372万元，校园安保416万元，学生资助4773万元，教师队伍建设2609万元，财政扶贫资金28174万元，林业改革发展资金2347万元，农村综合改革3110万元，林业生态保护恢复资金5676万元，产粮（油）大县奖励资金1073万元，少数民族发展资金40万元，对口帮扶3600万元，大学生志愿服务西部计划8万元，军转干部补助57万元，基层政权建设180万元，场馆免费开放补助250万元，解决特殊疑难信访问题补助资金20万元，人大政协改善办公条件50万元，基层党建活动经费14万元，三峡库区次级河流清漂作业经费120万元，基层政法转移支付1004万元，社会保障转移支付调增13552万元，城乡居民医疗保险20888万元，成品油财政补贴681万元，渔业油价补贴13万元，生猪调出大县奖励344万元，市级抽样调查网络补助经费40万元。

专项转移支付收入由年初预算的137673万元，调整为152926万元，调增15253万元。其中：一般公共服务减少50万元，教育减少5041万元，文化体育与传媒增加890万元，社会保障和就业减少9639万元，医疗卫生与计划生育减少14007万元，节能环保增加4751万元，城乡社区增加1230万元，农林水增加16984万元，交通运输增加10109万元，资源勘探信息等增加92万元，商业服务业等增加255万元，国土海洋气象等增加471万元，住房保障增加9158万元，其他支出增加50万元。

3.上年结转由年初预算的26993万元，调整为26867万元，结转减少126万元（市财政局2017年决算批复后调整，已在巫溪县第十七届人大常委会第十五次会议上审议通过）。

4.调入资金由年初预算的200万元，调整为15267万元，增加15067万元。其中：从政府性基金预算调入15000万元用于弥补一般公共预算支出差口；从国有资本经营预算上年结转中调入67万元至一般公共预算安排支出。

5.新增地方政府债券转贷收入增加40000万元。

（二）一般公共预算支出调整方案。

2018年一般公共预算支出年初预算为361482万元，现调整为515871万元，调整增加支出154389万元。调整事项为：一般性转移支付对应增加支出91795万元，专项转移支付对应增加支出15253万元，新增政府债券增加支出40000万元，其他新增支出5311万元（其中动用预备费一部分），规范性津补贴及绩效工资调标增加支出9513万元，在职人员目标绩效奖及离退休人员健康休养费增加支出10517万元，债券还本支出调减14000万元（已使用置换债券偿还）。

一般公共预算支出调整情况：

1.一般公共服务支出调整为25945万元，较年初调增4213万元。主要包括：一般性转移支付对应增加支出571万元(艰边津贴调标202万元、基层政权建设180万元、人大政协改善办公条件50万元、军转干补助57万元、疑难信访问题20万元、抽样调查网络补助40万元、基层党建14万元、大学生志愿服务西部计划补助8万元)，专项转移支付对应减少支出50万元，其他新增支出中挂职干部经费、第一书记乡镇津贴、部门业务开展等增加支出1039万元，津补贴及绩效工资调标增加支出1257万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出1396万元。

2.国防支出40万元，保持不变。

3.公共安全支出调整为11882万元，较年初调增2000万元。主要包括：一般性转移支付对应增加支出1067万元（政法转移支付1004万元、艰边津贴调标63万元），其他新增支出中消防建设、司法救助等增加支出161万元，津补贴及绩效工资调标增加支出332万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出440万元。

4.教育支出调整为76783万元，较年初调增18578万元。主要包括：一般转移支付中学生资助、校园安保、教师队伍建设等对应增加支出9991万元，专项转移支付中教师队伍建设、学生资助对账调整对应减少支出5041万元，新增政府债券用于学校建设增加支出4700万元，津补贴及绩效工资调标增加支出5837万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出3091万元。

5.科学技术支出调整为269万元，较年初调增26万元。主要包括：一般性转移支付中艰边津贴调标增加支出2万元，津补贴及绩效工资调标增加支出12万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出12万元。

6.文化体育与传媒支出调整为4126万元，较年初调增1650万元。主要包括：一般性转移支付中三馆一站免费开放增加250万元、艰边津贴调标对应增加支出18万元，专项转移支付中公共文化服务体系建设对应增加支出890万元，其他新增支出中博物馆建设等增加支出215万元，津补贴及绩效工资调标增加支出154万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出123万元。

7.社会保障和就业支出调整为57911万元，较年初调增8956万元。主要包括：一般性转移支付中困难群众生活、医疗救助和优抚支出增加支出13223万元，专项转移支付中困难群众基本生活、医疗救助减少9639万元，一次性退休补贴、病故抚恤金等其他新增支出1010万元，津补贴及绩效工资调标增加支出216万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出4146万元。

8.医疗卫生与计划生育支出调整为48177万元，较年初调增8461万元。主要包括：一般转移支付中城乡居民合作医疗及城乡居民养老保险补助增加支出21353万元，专项转移支付城乡居民合作医疗保险减少支出14007万元，其他新增支出中基本公共卫生服务县级配套增加支出86万元，津补贴及绩效工资调标增加支出582万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出447万元。

9.节能环保支出调整为21518万元，较年初调增10922万元。主要包括：一般性转移支付对应增加支出5801万元（林业生态保护5676万元、河流清漂120万元、艰边津贴调标5万元），专项转移支付中对应增加支出4751万元（河流横向生态保护补偿400万元、煤炭去产能清算820万元、退耕还林3531万元），其他新增支出中小湾煤矿转型补助增加支出300万元，津补贴及绩效工资调标增加支出35万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出35万元。

10.城乡社区支出调整为35493万元，较年初调增24220万元。主要包括：一般性转移支付中艰边津贴调标增加支出18万元，专项转移支付中改善农村人居环境等增加支出1230万元，新增政府债券用于城市建设增加支出21250万元，其他新增支出中市政建设、凤凰人行道建设等增加支出1456万元，津补贴及绩效工资调标增加支出143万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出123万元。

11.农林水支出调整为134117万元，较年初调增71332万元。主要包括：一般转移支付对应增加支出38779万元（财政专项扶贫资金28174万元、生猪调出大县344万元、渝中区对口帮扶3600万元、产粮大县1073万元、农村综合改革3110万元、林业服务体系建设2347万元、艰边津贴调标78万元、少数民族发展资金40万元、渔业油价补贴13万元），专项转移支付对应增加支出16984万元（农业资源保护修复3550万元、农业生产发展资金4087万元、林业改革发展资金2583万元、农村人畜饮水1800万元、农村小水电5164万元），新增政府债券用于扶贫增加支出14050万元，其他新增支出中河道规划经费等增加支出309万元，津补贴及绩效工资调标增加支出670万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出540万元。

12.交通运输支出调整为44622万元，较年初调增11018万元。主要包括：一般性转移支付对应增加支出697万元（成品油财政补贴681万元、艰边津贴调标16万元），专项转移支付对应增加支出10109万元（车购税用于农村公路建设7225万元、农村扶贫公路2255万元、交通专项补助616万元、客运车辆保险13万元），其他新增支出中公交车及农村客运车辆补贴增加支出70万元，津补贴及绩效工资调标增加支出126万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出16万元。

13.资源勘探信息支出调整为2067万元，较年初调增273万元。主要包括：一般性转移支付中艰边津贴调标增加支出5万元专项转移支付中小微企业融资担保费补贴增加支出92万元，其他新增支出115万元（能源服务中心自收自支人员经费38万元、丰盛矿山救援服务经费62万元、安监能力建设15万元），津补贴及绩效工资调标增加支出29万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出32万元。

14.商业服务业等支出调整为3293万元，较年初调增295万元。主要包括：一般性转移支付中艰边津贴调标增加支出3万元，专项转移支付对应增加支出255万元（新网工程专项资金50万元、商务发展专项资金5万元、旅游发展资金200万元），津补贴及绩效工资调标增加支出19万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出18万元。

15.国土海洋气象等支出调整为7007万元，较年初调增1107万元。主要包括：一般性转移支付中艰边津贴调标增加支出17万元，专项转移支付增加支出471万元（土地调查100万元、退还永久性关闭煤矿剩余已缴采矿权价款371万元），其他新增支出420万元（地灾防治100万元、长红村易地扶贫搬迁300万元、突发事件预警平台建设20万元），津补贴及绩效工资调标增加支出101万元，目标绩效奖及健康休养费增加支出98万元。

16.住房保障支出调整为21480万元，较年初调增9288万元。主要包括：专项转移支付对应增加支出9158万元（保障性安居工程支出3173万元、廉租住房2990万元、农村危房改造2995万元），其他新增支出130万元（廉租住房维护管理80万元、贫困户农房收益收储50万元）。

17.预备费年初安排4000万元。按预算法要求动用。主要包括：地灾防治、突发事件预警、煤矿转型补助及遗留问题处置、网络安全、退役士兵一次性经济补助等支出。

18.其他支出调整为2550万元，较年初调增50万元。主要是专项转移支付中西部大开发重点项目前期工作增加支出50万元。

19.债务付息支出7000万元，保持不变。

转移性支出调整情况：

20.上解支出11591万元，保持不变。2018年上解支出预计增加5000万元，因财力不足，收支无法平衡，故在此未作调整。

21.债券还本支出调整后不再安排，较年初调减14000万元，对应还本支出使用置换债券偿还。

另2018年在压减非税收入安排、严控新增支出的前提下，已出现财力缺口41712万元。其中：目标绩效奖及健康休养费差口11976万元，差旅费定额补助1861万元，乡镇体制结算及税收征收经费2678万元，经济普查和投资审计经费300万元，非税收入列收列支14897万元，年底增人增资结算5000万元（2017年底结算为4605万元，今年还新增了公安值班、加班费用调标），上解支出5000万元（因今年退休人员补贴调标部分需区县上解、养老保险上解较2017年增加2个月）。

（三）一般公共预算收支平衡情况。

一般公共预算收入76000万元，上级补助收入357737万元，上年结转26867万元，调入资金15267万元（国有资本经营预算调入资金267万元、政府性基金预算调入资金15000万元），新增政府债券40000万元，收入合计为515871万元。一般公共预算支出504280万元，上解支出11591万元，支出合计为515871万元。

二、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算收入调整方案。

政府性基金收入年初预算为46777万元，现调整为77624万元，调增30847万元。调整事项为：

1.城市建设配套费转列政府性基金预算，政府性基金收入调增3800万元。

2.上级补助收入增加27035万元，其中：地灾防治639万元，普通干线公路建设25262万元，三峡后续1134万元。

3.上年结转增加12万元（市财政局2017年决算批复后调整，已在巫溪县第十七届人大常委会第十五次会议上审议通过）。

（二）政府性基金预算支出调整方案。

政府性基金支出年初预算为46777万元，现调整为77624万元，调增30847万元。调整事项为：

1.社会保障和就业支出调整为1354万元，较年初调增591万元，主要是大中型水库移民后期扶持基金支出增加591万元。

2.城乡社区支出调整为51799万元，较年初调增15108万元，主要是国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的城市建设支出增加11308万元，城市基础设施配套费转列基金后对应安排支出增加3800万元。

3.农林水支出调整为3472万元，较年初调增250万元，主要是大中型水库库区基金及对应专项债务收入安排的支出增加130万元，三峡水库库区基金支出增加120万元。

4.商业服务业等支出调整为33万元，较年初调增23万元，主要是旅游发展基金支出增加23万元。

5.其他支出调整为3466万元，较年初调减125万元，主要是彩票发行销售机构业务安排的支出增加11万元，彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出减少136万元。

6.债务付息支出1500万元，保持不变。

7.转移性支出调整为16000万元，较年初调增15000万元，主要是从政府性基金中调入一般公共预算15000万元用于弥补收支差口。

（三）政府性基金预算收支平衡情况。

政府性基金预算收入23800万元，上级补助收入32189万元，上年结转21635万元，收入总计77624万元。政府性基金预算支出61624万元，上解支出1000万元，调出资金15000万元，支出总计77624万元。政府性基金预算收支平衡。

三、国有资本经营预算调整方案

（一）国有资本经营预算收入调整方案。

国有资本经营收入年初预算为200万元，现调整为267万元，调增67万元。调整事项为：上年结转增加67万元（市财政局2017年决算批复后调整，已在巫溪县第十七届人大常委会第十五次会议上审议通过）。

（二）国有资本经营预算支出调整方案。

国有资本经营支出年初预算为200万元，现调整为267万元，调增67万元。调整事项为：调出资金增加67万元，从国有资本经营预算中调入一般公共预算67万元。

（三）国有资本经营预算收支平衡情况。

国有资本经营预算收入200万元，上年结转67万元，收入总计267万元。国有资本经营预算调出资金267万元，支出总计267万元。国有资本经营预算收支平衡。

四、社会保险基金预算

社会保险基金由市级统筹预算。

附件：1.巫溪县2018年一般公共预算收入调整预算表

2.巫溪县2018年一般公共预算支出调整预算表

3.巫溪县2018年政府性基金预算收支调整预算表

4.巫溪县2018年国有资本经营预算收支调整预算表

     附件1