巫溪县2021年预算执行及2022年预算公开的说明

巫溪县2021年预算执行及2022年财政预算情况经县第十八届人民代表大会第一次会议通过，现将2021年预算执行、2022年财政预算、2022年“三公”经费预算、2022年国有资产占用使用情况、债务管控情况、2022年县级重点专项资金绩效目标等情况予以说明。

一、2021年预算执行情况（详见表1-表15）

县十七届人大第五次会议批准的年初预算为：一般公共预算收入76908万元（税收收入45800万元、非税收入31108万元）；政府性基金预算收入51600万元；国有资本经营预算收入110万元。为全面落实减税降费等积极财政政策，经县十七届人大常委会第46次会议批准，一般公共预算收入由年初的76908万元调整为73408万元，调减3500万元，其中：税收收入调整为44300万元，非税收入调整为29108万元；政府性基金预算、国有资本经营预算收入保持不变。

（一）一般公共预算执行情况

——一般公共预算收入73905万元，完成调整预算的100.7 %，较上年增长0.9%，其中：税收收入44347万元，增长2.6%；非税收入29558万元，下降1.6%。上级补助382580万元，其中：返还性收入2275万元、一般性转移支付收入293298万元、专项转移支付收入87007万元。动用预算稳定调节基金5105万元。调入资金14599万元（政府性基金14489万元、国有资本经营预算调入110万元）。地方政府债务转贷收入59300万元，其中：置换债券9300万元、新增债券50000万元。上年结转24825万元。收入总计560314万元。

——一般公共预算支出523957万元，下降12.4%。上解支出20713万元。债务还本支出9494万元。安排预算稳定调节基金4497万元（按《预算法》等规定，一般公共预算超收收入497万元补充预算稳定调节基金；按《巫溪县县级预备费管理办法》将当年预备费结余4000万元补充预算稳定调节基金；预算稳定调节基金期初无结余，补充后年末共计4497万元）。调出资金589万元。结转下年1064万元。支出总计560314万元。

一般公共预算支出分类执行情况为：一般公共服务支出40534万元，国防支出20万元，公共安全支出14790万元，教育支出115687万元，科学技术支出771万元，文化旅游体育与传媒支出4741万元，社会保障和就业支出71002 万元，卫生健康支出35121万元，节能环保支出11340万元，城乡社区支出23295万元，农林水支出119850万元，交通运输支出52555万元，资源勘探信息等支出463万元，商业服务业等支出582万元，自然资源海洋气象等支出3359万元，住房保障支出13901万元，粮油物资储备支出256万元，灾害防治及应急管理支出4646万元，债务付息支出 11043万元,债务发行费用支出1万元。

（二）政府性基金预算执行情况

——政府性基金预算收入40566万元，下降16%，其中：国有土地使用权出让收入33139万元，下降23.4%。加上上级补助16690万元、债务转贷收入82000万元、调入资金589万元，以及上年结转10485万元后，收入总计150330万元。

——政府性基金预算支出113537万元，下降14%。加上上解1600万元，调出资金14489万元，地方政府专项债务还本支出2000万元，结转下年18704万元后，支出总计150330万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入110万元，支出110万元，全部调入一般公共预算。

（四）社会保险基金收支执行情况

社会保险基金收入108895万元，支出162711  万元。其中：企业职工基本养老保险收入35632万元，支出65522万元；机关事业单位基本养老保险收入21341万元，支出35541万元；城乡居民基本养老保险收入3120万元，支出13932万元；城镇职工基本医疗保险收入19500 万元，支出 9500万元；城乡居民基本医疗保险收入26930 万元（其中个人参保缴费12912 万元），支出35100 万元。失业保险收入1280 万元，支出1116 万元；工伤保险收入1092万元，支出2000万元。

二、2022年财政预算（详见表16-表30）

（一）一般公共预算。

——一般公共预算收入：一是2022年县级一般公共预算收入完成76138万元，增长3%。其中：税收收入47008万元，增长6%；非税收入29130万元，下降1.4%，非税收入中：国有资源（资产）有偿使用收入13380万元、土地开发整理等其他收入5450万元、专项收入5000万元、罚没收入3000万元、行政事业性收费收入2000万元、政府住房基金收入300万元。二是上级补助收入提前下达282015万元，其中：返还性收入2275万元、一般性转移支付253486万元、专项转移支付26254万元。三是政府性基金预算调入56000万元。四是动用预算稳定调节基金4497万元。五是债务转贷收入（到期债券再融资）54900万元。六是上年结转1064万元。一般公共预算收入总计为474614万元。

——一般公共预算支出安排396910万元，其中：一般公共服务支出42010万元，国防支出125万元，公共安全支出12433万元，教育支出82965万元，科学技术支出327万元，文化旅游体育与传媒支出4168万元，社会保障和就业61730万元，卫生健康支出29024万元，节能环保支出10317万元，城乡社区支出8666万元，农林水支出92106万元，交通运输支出11656万元，资源勘探工业信息等支出900万元，商业服务业等支出1500万元，自然资源海洋气象等支出2347万元，住房保障支出16488万元，粮油物资储备支出258万元，灾害防治及应急管理支出3434万元，预备费4000万元，债务付息支出12456万元。另债务还本支出54900万元、上解支出22804万元。支出总计474614万元。

一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算。

——2022年政府性基金预算收入112616万元。一是县级收入80000万元，增长97.2%，其中：土地出让收入65000万元，增长96.1%，城市建设配套费10000万元，增长35.2%，专项债务对应项目专项收入5000万元。二是上级补助收入提前下达13912万元。三是上年结转18704万元。

——政府性基金预算支出112616万元。一是本级支出54745万元，其中：专项债付息10235万元、土地成本11894万元、上级补助对应安排支出32616万元。二是转移性支出57871万元，其中：上解支出1871万元、调出到一般公共预算56000万元。

政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

社会保险基金由市级统筹（2022年部分基本养老保险基金纳入全国统筹），区县不编列社保基金预算。

（四）国有资本经营预算

结合我县国企实际，2022年我县国有资本经营预算收入为零，支出为零。

（五）政府采购预算。

根据《政府采购法》及其实施条例和有关规定，2022年政府采购预算严格按照“应编尽编、规范编制、合理编制、同步编制”的原则，预算单位共申报编制政府采购预算29486万元，财政对申报的采购预算项目进行了审核，预算执行中将严格执行“无预算、不采购”的原则，进一步推进政府采购规范化管理。

三、2022年“三公”经费预算情况（详见表31）

说明：巫溪县2022年三公经费预算2110万元，较上年下降4.5%。其中：因公出国（境）0万元，较上年持平；公务用车购置及运行费1251万元，公务接待费859万元。

四、2022年预算国有资产占用使用情况（详见表32）

因国有资产占用使用情况年度工作按财政部部署正在开展，暂未完成，暂以2021年国有资产占用使用数予以公开。

五、地方政府债务限额及余额情况（详见表33-表38）

2021年，我县政府债务限额为66.8亿元，年末政府债务余额64.66亿元，其中：一般债务余额34.71亿元，专项债务余额29.95亿元，政府债务余额控制在限额之内，债务风险可控。当年债务转贷收入14.13亿元，其中：到期政府债务再融资债券1.13亿元，新增债券13亿元。

新增一般债券资金5亿元的安排。一是安排0.5亿元用于白马小学校建设项目。二是安排0.3亿元用于先锋小学建设项目。三是安排0.2亿元用于党校和职教中心学生宿舍项目。四是安排0.3亿元用于西流溪湿地公园项目。五是安排0.6亿元用于古路互通至红池坝快速道路（S201）工程（古路至文峰段）。六是安排3亿元用于巫溪至开州高速公路配套工程项目。七是安排0.1亿元用于县道X002田坝至红池坝升级改造工程（中岗至红池坝段）。

新增专项债券资金8亿元的安排。一是安排3亿元用于巫溪县白马片区棚户区改造（马镇坝南岸片区保障性安居工程、马镇坝第四统建安置房二期、马镇坝南岸FG地块统建安置房君悦家园二期、马镇坝统建安置房工程项目2012年立项）。二是安排0.75亿元用于巫溪县赵家坝棚户区改造（渝陕鄂边贸物流园区先锋大院安置房工程）。三是安排0.6亿元用于县人民医院生命之光和地下车库建设项目。四是安排0.35亿元用于人民医院（二期）住院楼项目。五是安排0.5亿元用于巫溪县中医院门急诊住院综合大楼项目。六是安排0.3亿元用于巫溪县中医院配套设施建设项目。七是安排0.15亿元用于巫溪县中医院前进桥广场工程项目。八是安排0.5亿元用于巫溪县北井西门棚户区改造（马镇坝第七统建安置房一期）。九是安排0.4亿元用于杨家寨陵园一期项目。十是安排0.25亿元用于马镇坝殡仪馆项目。十一是安排0.15亿元用于保障性租赁住房康宁廉租住房小区基础设施配套工程项目。十二是安排用于巫溪县工业园区农产品流通中心及配套基础设施项目0.99亿元。十三是安排用于巫溪县公共性农产品设施建设项目、城乡智能高效配送项目及宁河农贸市场标准化改造项目0.06亿元。

六、2022年县级重点专项资金绩效目标（详见表39-表41）

2022年预算时，按县委、县政府的安排部署，一是为推动旅游业发展，在2022年预算中安排旅游发展资金1500万元。二是继续抓好疫情防控、安全稳定等重点领域保障，年初预算安排安全生产资金300万元。三是为推动全县重大项目前期更快推进，提高项目前期成熟度，安排重大项目前期经费1000万元。在预算执行中通过统筹转移支付及盘活存量等方式进行安排。相关预算绩效目标由巫溪县文化和旅游发展委员会、巫溪县应急管理局、巫溪县发展和改革委员会牵头编制。

本说明由巫溪县财政局负责解释。联系人：巫溪县财政局预算科；联系方式：023-51522619。

名词解释

一、四本预算

即四本政府预算，包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。这四本预算应当保持完整、独立。政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算应当与一般公共预算相衔接。

1.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。政府性基金应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。

3.国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算，可将国有资本经营预算收入调入一般公共预算。

4.社会保险基金预算：是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。按现行体制，社会保险基金预算由市级或中央统筹编列，县级不编列预算。

二、地方政府债务。即政府负有偿还责任的债务，是指地方政府（含政府部门和机构）、经费补助事业单位、公用事业单位、政府融资平台公司和其他相关单位举借，确定由财政资金偿还的债务。

地方政府债务主要包括一般债务和专项债务。一般债务是指为没有收益的公益性事业发展举借，主要以一般公共预算资金偿还的政府债务。专项债务是指为有一定收益的公益性事业发展举借，主要以对应的政府性基金预算资金或专项收入偿还的政府债务。

巫溪县2021年预算执行及2022年财政预算公开表

目      录

第一部分：2021年执行情况

表1：2021年巫溪县财政预算收入执行表  

表2：2021年巫溪县财政预算支出执行表  

表3：2021年巫溪县一般公共预算收支执行表  

表4：2021年巫溪县一般公共预算本级支出执行表  

表5：2021年巫溪县一般公共预算转移支付收支执行表  

表6：2021年巫溪县一般公共预算转移支付支出执行表（分地区）  

表7：2021年巫溪县一般公共预算转移支付支出执行表（分项目）  

表8：2021年巫溪县政府性基金预算收支执行表  

表9：2021年巫溪县政府性基金预算本级支出执行表  

表10：2021年巫溪县政府性基金预算转移支付收支执行表  

表11：2021年巫溪县政府性基金预算转移支付支出执行表（分地区）

表12：2021年巫溪县政府性基金预算转移支付支出执行表（分项目）

表13：2021年巫溪县国有资本经营预算收支执行表  

表14：2021年巫溪县社会保险基金预算收支执行表  

表15：2021年巫溪县社会保险基金预算结余执行表

第二部分：2022年预算情况

表16：2022年巫溪县一般公共预算收支预算表

表17：2022年巫溪县一般公共预算本级支出预算表  

表18：2022年巫溪县一般公共预算本级支出预算表（按功能分类科目的基本支出和项目支出）  

表19：2022年巫溪县一般公共预算本级基本支出预算表 （按经济分类科目）  

表20：2022年巫溪县一般公共预算转移支付收支预算表  

表21：2022年巫溪县一般公共预算转移支付支出预算表（分地区）  

表22：2022年巫溪县一般公共预算转移支付支出预算表（分项目）  

表23：2022年巫溪县政府性基金预算收支预算表  

表24：2022年巫溪县政府性基金预算本级支出预算表  

表25：2022年巫溪县政府性基金预算转移支付收支预算表  

表26：2022年巫溪县政府性基金预算转移支付支出执行表（分地区）

表27：2022年巫溪县政府性基金预算转移支付支出执行表（分项目）

表28：2022年巫溪县国有资本经营预算收支预算表  

表29：2022年巫溪县社会保险基金预算收支预算表  

表30：2022年巫溪县社会保险基金结余预算表

第三部分：2022年“三公”经费预算控制情况

表31：2022年巫溪县一般公共预算“三公”经费预算表

第四部分：2022年预算国有资产占用使用情况

表32：2021年巫溪县行政事业单位国有资产占用使用情况表  

第五部分：债务管控情况

表33：巫溪县2021年地方政府债务限额及余额情况表  

表34：巫溪县2021年和2022年地方政府一般债务余额情况表  

表35：巫溪县2021年和2022年地方政府专项债务余额情况表  

表36：巫溪县地方政府债券发行及还本付息情况表  

表37：巫溪县2022年地方政府债务限额提前下达情况表  

表38：巫溪县本级2022年年初新增地方政府债券资金安排表  

第六部分：2022年县级重点专项资金绩效目标表

表39：巫溪县2022年重点专项资金绩效目标表（旅游发展资金）

表40：巫溪县2022年重点专项资金绩效目标表（安全生产资金）

表41：巫溪县2022年重点专项资金绩效目标表（重大项目前期经费）