巫溪县2022年县级预算调整方案公开

《巫溪县人民政府关于2022年县级预算调整方案（草案）的报告》经县第十八届人民代表大会常务委员会第七次会议审议通过，现按照规定予以公开。

一、预算调整事项

（一）政府债务调整。

2022年市上核定下达我县新增政府债券资金140000万元，其中：一般债券17000万元、专项债券123000万元。为推进我县重点项目建设，促进经济社会持续健康发展，新增一般债券资金17000万元共分配13个项目，新增专项债券资金123000万元共分配27个项目（详见附表6）。

（二）收入预算调整。

1.县级一般公共预算收入由年初预算的76138万元调整为89138万元，调增13000万元，调整后较上年增长20.6%。一是税收方面，受增值税留抵退税政策影响，1-9月我县已完成增值税留抵退税12000万元，影响县级收入6000万元左右；加之房地产市场遇冷、“六税两费”减免、土地增值税清算等政策，造成所得税、土地增值税等税种都出现同比下降；我县虽然在耕占税、城建税等地方税种上尽力挖潜，依法做好征收，但全年税收大幅下滑形势仍不可避免，现将税收收入由年初预算的47008万元调整为40500万元，调减6508万元，调整后自然口径较上年下降8.7%，剔除留抵退税后预计同口径增长3.4%。二是非税方面，为积极应对当前减收影响，县财政会同各执收单位及国有企业，加大公共停车位等资源盘活使用（一次性因素），现将非税收入由年初预算的29130万元调整为48638万元，调增19508万元，调整后较上年增长64.6%。

2.县级政府性基金预算收入由年初预算的80000万元调整为50000万元，调减30000万元，调整后较上年增长23.3%。主要因2022年在需求收缩、供给冲击、预期转弱的影响下，我县国有土地使用权出让收入年初预算为65000万元，原预定出让的7宗地块，目前仅刘家花园地块完成出让，预计全年减收30000万元。

（三）“三保”政策落实。

2022年我县根据《重庆市财政局关于开展区县“三保”承受能力评估工作的通知》精神，扎实开展区县“三保”承受能力自评，我县测算“三保”缺口超过10亿元。县委、县政府高度重视财政运行及“三保”落实，为争取财力增量化解收支缺口，多次专程赴市财政局对接争取，今年市上已下达我县财力增量47499万元（年初提前下达12989万元，执行中追加34510万元），较2021年增加12053万元，增长40.3%，超额完成了“一县一策”增长25%的目标任务。同时，2022年我县按照优先落实“三保”的原则，严格执行《中华人民共和国预算法》的规定，强化预算约束，坚持政府过紧日子的要求，抓好预算执行管理。我县国标工资在年初预算已纳入保障，预算执行中追加安排抚恤金和一次性退休补助等451万元、公务员绩效奖9642万元、统发工资调标4349万元、教育县级事权及事业超额绩效等5455万元，执行中因政策调整和新增事项县本级累计追加19897万元。

（四）一般性支出压减。

按照市财政局《关于进一步落实政府过紧日子要求确保财政平稳运行的通知》（渝财预〔2022〕53号）精神，今年市级预算单位人均压减公用经费1万元，要求区县也要相应进行压减，并纳入对区县考核。我县2022年预算时行政及参公单位公用经费定额为2.3万元/人.年，事业单位公用经费定额为1.5万元/人.年（不含学校和医院），现统一按人均0.1万元进行压减，全县共计压减公用经费支出387.2万元（详见附表8）,压减资金在本次调整用于保工资、保基本民生支出。

（五）转移支付统筹。

2022年为扎实兜牢“三保”底线，弥补“三保”财力不足，按照《巫溪县转移支付统筹办法》（巫溪府办发〔2020〕43号），今年已统筹转移支付资金6550万元（详见附表7），主要包括：农村综合改革转移支付资金2790万元、林业改革和林业生态保护恢复资金1197万元、农业相关转移支付资金874万元、教师队伍建设补助619万元（年初预算本级已安排）、水利发展资金578万元、科技馆建设奖补资金275万元（本级已安排）、“三支一扶”补助资金217万元（年初预算本级已安排），其中：项目类资金5714万元，其他工作经费类836万元。统筹资金按规定用于弥补“三保”缺口，其中：“保工资”3013万元、“保基本民生”3537万元。

（六）直达资金管理。

截至9月底，我县已收到直达资金142344万元，已分配132040万元，分配进度92.8%；已支出90965万元，支付进度63.9%，高于全市平均水平。直达资金主要包括：

一是支持基层落实减税降费和重点民生等专项转移支付8909万元，其中：补充县区财力资金转移支付7000万元，其他减税降费资金转移支付1500万元，增值税留抵退税资金转移支付409万元。二是共同财政事权转移支付60269万元，其中：残疾人事业发展补助经费126万元，车辆购置税收入补助地方资金893万元，城乡义务教育补助经费11560万元，成品油税费改革转移支付2068万元，基本公共卫生服务补助资金2991万元，基本药物制度补助资金409万元，计划生育转移支付资金1399万元，就业补助资金5257万元，困难群众救助补助经费7086万元，林业草原生态保护恢复资金5449万元，林业改革发展资金4113万元，农村危房改造补助资金193万元，农田建设补助资金3431万元，农业生产发展资金5542万元，学生资助补助经费1987万元，医疗服务与保障能力提升补助资金1111万元，医疗救助补助资金1114万元，优抚对象补助经费2596万元，优抚对象医疗保障经费186万元，中央财政城镇保障性安居工程补助资金2758万元。三是一般性转移支付72521万元，其中：生猪（牛羊）调出大县奖励资金485万元，县级基本财力保障机制奖补资金33795万元，中央财政衔接推进乡村振兴补助资金38241万元。四是普惠金融发展专项资金645万元。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整方案。

2022年一般公共预算收入年初预算为474614万元，现调整为597865万元，调增123251万元。调整事项为：县级一般公共预算收入调增13000万元，上级补助收入调增121251万元（一般性转移支付调增73989万元、专项转移支付调增47262万元），新增地方政府债券17000万元，调入资金调减28000万元。

1.年初预算县级一般公共预算收入76138万元调整为89138万元，调增13000万元，较上年增长20.6%。其中：税收收入由年初预算的47008万元，调整为40500万元，调减6508万元，较上年下降8.7%。非税收入由年初预算的29130万元，调整为48638万元，调增19508万元，较上年增长64.6%。

2.上级补助收入由年初预算的282015万元，调整为403266万元，调增121251万元。

一是返还性收入年初预算2275万元，不作调整。

二是一般性转移支付收入由年初预算的253486万元，调整为327475万元，调增73989万元。其中：体制补助收入调增470万元、均衡性转移支付收入调增4060万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入调增16307万元、结算补助收入调增1928万元、产粮（油）大县奖励资金收入调减24万元、重点生态功能区转移支付收入调增3286万元、欠发达地区转移支付收入调增13624万元、一般公共服务共同财政事权转移支付收入调增101万元、公共安全共同财政事权转移支付收入调增829万元、教育共同财政事权转移支付收入调增4209万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入调增358万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入调增6212万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入调增2431万元、节能环保共同财政事权转移支付收入调增549万元、农林水共同财政事权转移支付收入调增13698万元、住房保障共同财政事权转移支付收入调减3088万元、增值税留抵退税转移支付收入调增409万元、其他退税减税降费转移支付收入调增1500万元、补充县区财力转移支付收入调增7000万元、其他一般性转移支付收入调增130万元。

三是专项转移支付收入由年初预算的26254万元，调整为73516万元，调增47262万元。其中：教育调增1221万元、文化旅游体育与传媒调增853万元、社会保障和就业调增1800万元、节能环保调增7335万元、农林水调增7128万元、交通运输调增19150万元、资源勘探工业信息等调增94万元、商业服务业等调增240万元、自然资源海洋气象等调增2727万元、住房保障调增5454万元、灾害防治及应急管理调增1260万元。

3.上年结余收入年初预算1064万元，不作调整。

4.调入资金由年初预算的56000万元，调整为28000万元，调减28000万元。

5.新增地方政府一般债券转贷收入调增17000万元。再融资地方政府一般债券转贷收入54900万元不作调整。

6.动用预算稳定调节基金年初预算4497万元，不作调整。

（二）一般公共预算支出调整方案。

2022年一般公共预算支出年初预算为474614万元，现调整为597865万元，调整增加支出123251万元。调整事项为：专项及共同事权转移支付增加支出86741万元，新增政府债券增加支出17000万元，财力增量增加支出19897万元，公用经费压减支出387万元。一般公共预算支出调整具体情况为：

1.一般公共服务支出调整为50034万元，较年初调增8024万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出247万元，新增政府债券增加支出1000万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出6772万元，转移支付统筹用于统发工资及事业人员超额绩效增加支出202万元，公用经费压减197万元。

2.国防支出调整为196万元，较年初调增71万元。主要为专项及共同事权转移支付增加支出71万元。

3.公共安全支出调整为15052万元，较年初调增2619万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出693万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出1969万元，转移支付统筹用于统发工资及事业人员超额绩效增加支出2万元，公用经费压减45万元。

4.教育支出调整为98975万元，较年初调增16010万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出5428万元，新增政府债券增加支出740万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出8073万元，转移支付统筹用于统发工资及事业人员超额绩效等增加支出1778万元，公用经费压减9万元。

5.科学技术支出调整为571万元，较年初调增244万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出491万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出27万元，转移支付统筹相应专项资金减少支出273万元，公用经费压减1万元。

6.文化旅游体育与传媒支出调整为5961万元，较年初调增1793万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出1111万元，新增政府债券增加支出534万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出133万元，转移支付统筹用于统发工资及事业人员超额绩效等增加支出25万元，公用经费压减10万元。

7.社会保障和就业支出调整为73926万元，较年初调增12196万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出7950万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出930万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效及低保困难群众补助等增加支出3327万元，公用经费压减11万元。

8.卫生健康支出调整为32641万元，较年初调增3617万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出2494万元，新增政府债券增加支出600万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出381万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出160万元，公用经费压减18万元。

9.节能环保支出调整为18172万元，较年初调增7855万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出7884万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出137万元，转移支付统筹相应专项资金减少支出161万元，公用经费压减5万元。

10.城乡社区支出调整为10356万元，较年初调增1690万元。主要包括：新增政府债券增加支出1500万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出173万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出29万元，公用经费压减12万元

11.农林水支出调整为122452万元，较年初调增30346万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出34536万元，新增政府债券增加支出380万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出643万元，转移支付统筹相应专项资金减少支出5173万元，公用经费压减40万元。

12.交通运输支出调整为43325万元，较年初调增31669万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出19150万元，新增政府债券增加支出12246万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出245万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出49万元，公用经费压减21万元。

13.资源勘探工业信息支出调整为994万元，较年初调增94万元。主要为专项及共同事权转移支付增加支出94万元。

14.商业服务业等支出调整为1740万元，较年初调增240万元。主要为专项及共同事权转移支付增加支出240万元。

15.自然资源海洋气象等支出调整为5376万元，较年初调增3029万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出2727万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出287万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出28万元，公用经费压减13万元。

16.住房保障支出调整为18854万元，较年初调增2366万元。主要为专项及共同事权转移支付增加支出2366万元。

17.粮油物资储备支出年初预算258万元，不作调整。

18.灾害防治及应急管理支出调整为4819万元，较年初调增1385万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出1259万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出124万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出7万元，公用经费压减5万元。

19.预备费年初预算4000万元，不作调整。

20.债务付息支出年初预算12456万元，不作调整。

21.债务发行费用支出调整为3万元，较年初增长3万元。

22.转移性支出77704万元，不作调整。

（三）一般公共预算收支平衡情况。

县级一般公共预算收入89138万元，返还性收入2275万元，一般性转移支付收入327475万元，专项转移支付收入73516万元，上年结余收入1064万元，调入资金28000万元（政府性基金预算调入），债务转贷收入71900万元（新增债券17000万元、再融资债券54900万元），动用预算稳定调节基金4497万元，收入合计为597865万元。一般公共预算支出520161万元，上解支出22804万元，再融资债务还本54900万元，支出合计为597865万元。一般公共预算收支平衡。

三、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算收入调整方案。

政府性基金收入年初预算为112616万元，现调整为210511万元，调增97895万元。调整事项为：

1.本级收入调减30000万元，主要为国有土地使用权出让收入调减30000万元。

2.上级补助收入调增4583万元，主要为基金专项转移支付增加4583万元。

3.上年结余收入调增312万元，主要为2021年基金上解支出决算减少312万元，结转下年相应增加312万元。

4.专项债务收入调增123000万元，其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入增加110000万元、棚户区改造专项债券增加13000万元。

（二）政府性基金预算支出调整方案。

政府性基金支出年初预算为112616万元，现调整为210511万元，调增97895万元。调整事项为：

1.社会保障和就业支出年初预算713万元，不作调整。

2.城乡社区支出调整为29822万元，较年初调增13111万元，主要包括：国有土地使用权出让收入安排的支出减少1292万元，城市基础设施配套费安排的支出增加1403万元，棚户区改造专项债券收入安排的支出增加13000万元。

3.农林水支出调整为15838万元，较年初调增1663万元，主要是国家重大水利工程建设基金安排的支出增加1663万元。

4.其他支出调整为124031万元，较年初调增111120万元，主要包括：其他地方自行试点项目收益专项债券支出增加110000万元，彩票公益金安排的支出增加1120万元。

5.债务付息支出年初预算10235万元，不作调整。

6.债务发行费用支出调整为1万元，较年初增长1万元。

7.转移性支出调整为29871万元，较年初调减28000万元，主要是调出资金调减28000万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况。

政府性基金预算本级收入50000万元，上级补助收入18495万元，上年结余19016万元，专项债务收入123000万元，收入总计210511万元。政府性基金预算支出180640万元，上解支出1871万元，调出资金28000万元，支出总计210511万元。政府性基金预算收支平衡。

四、国有资本经营预算

2022年我县未编制国有资本经营预算。

五、社会保险基金预算

社会保险基金由市级统筹预算。

六、存量资金盘活情况

2022年，我县已统筹盘活各类存量资金9341万元用于乡村振兴、基本民生、人员经费等急需支出，其中：用于民政社保1539万元、农林水方面5032万元、教育303万元、税务项目经费375万元、旅游发展资金659万元、商贸发展资金198万元、安全生产专项资金184万元、六项创建资金120万元、煤矿关闭煤矿奖补资金91万元、招商引资经费50万元、部门特定目标类经费支出790万元。

（联系人：周小卉联系方式：51522619）

巫溪县2022年预算调整方案

2022年10月

目 录

表1:巫溪县2022年一般公共预算收入调整预算表·····（16）

表2：巫溪县2022年一般公共预算支出调整预算表····（19）

表3：巫溪县2022年一般公共预算本级支出调整明细表··（20）

表4：巫溪县2022年政府性基金预算收支调整预算表···（33）

表5：巫溪县2022年政府性基金预算本级支出调整明细表··（34）

表6：巫溪县2022年政府债券资金分配情况表······（42）

表7：巫溪县2022年转移支付统筹资金明细表······（45）

表8：巫溪县2022年公用经费压减明细表········（47）

表1

表2

表3