《巫溪县人民政府关于2023年县级预算调整方案（草案）的报告》经县十八届人民代表大会常务委员会第十三次会议审议通过，现按照规定予以公开。

一、预算调整事项

（一）政府债务调整。

2023年市上核定下达我县新增政府债券资金限额216700万元，其中：一般债券16700万元、专项债券200000万元。为推进我县重点项目建设，促进经济社会持续健康发展，目前已发行160800万元，其中：新增一般债券16700万元共分配16个项目，新增专项债券144100万元共分配25个项目；还有18个项目55900万元暂未发行。（详见附表6）另增加再融资一般债券416万元用于清偿政府拖欠企业账款。

（二）收入预算调整。

1.县级一般公共预算收入由年初预算的93638万元调整为114200万元，调增20562万元，调整后较上年增长29.1%。一是税收收入由年初预算的45000万元调整为40000万元，调减5000万元，调整后较上年增长2.5%。其中：耕地占用税因国能光伏发电征收不及预期、部分用地申请未按期取得批文以及较去年减少的一次性征收兼善光伏大额耕地占用税等，预计较年初预算减收1900万元；企业所得税因受去年疫情影响及房地产市场下行超出预期预计较年初预算减收1800万元；增值税因房地产销售情况以及年初预计的经济增长带动增值税增长均未达预期，预计较年初预算减收800万元；土地使用税因缴纳情况未达预期以及较去年减少的一次性补缴国有企业以前年度土地使用税等，预计较年初预算减收500万元。1-9月通过加大对颐博园、工业园区等欠税征缴，完成收入29600万元，因后续税源不足，四季度预计只能完成10400万元（包含国有企业670万元房产税、土地使用税），全年税收预计完成40000万元。二是非税收入由年初预算的48638万元调整为74200万元，调增25562万元，调整后较上年增长50.2%。主要原因为：县财政会同执收单位及国有企业，积极盘活保障性租赁住房一次性增加非税收入5.33亿元。

2.县级政府性基金预算收入由年初预算的85000万元调整为112460万元，调增27460万元，调整后较上年增长119%。主要是专项债利息解缴及收益归集较年初预算增加10460万元，土地出让收入增加17000万元。

整体来看，调增后县级收入达到226660万元，县级收入较年初预算共调增48022万元。其中：一般公共预算收入调增20562万元，政府性基金预算收入调增27460万元。实际执行来看，1-9月政府性基金收入完成41358万元，较本次调整预算确定的收入任务下差71102万元。其中：国有土地使用权出让收入完成20324万元，较本次调整预算确定的收入任务下差61676万元。完成余下新增债券46700万元的发行，综合债务率仍然控制要在196.5%的考核目标任务以内，必须通过加大土地出让收入、盘活资产等办法来做大县级财力。

（三）“三保”政策落实。

2023年我县根据《重庆市财政局关于开展区县“三保”承受能力评估工作的通知》精神，扎实开展区县“三保”承受能力自评，我县测算“三保”缺口超过10亿元。县委、县政府高度重视财政运行及“三保”落实，为争取财力增量化解收支缺口，多次专程赴市财政局对接争取，今年市上已下达我县三保重点关注区县财力21093万元（年初提前下达18158万元，执行中追加2935万元），预计还将下达16500万元，较2022年增加7500万元，能够圆满完成“一县一策”三保财力补助增长25%的目标。全年执行中预计新增财力48793万元，其中：三保重点关注区县财力增量16500万元、艰边调标财力补助1384万元、留抵退税清算补助3800万元、本级财力增加20562万元、统筹转移支付6226万元、公用经费和公车运行维护费及村社区办公经费共压减321万元。

2023年我县严格执行《中华人民共和国预算法》，始终坚持“三保”优先、量入为出的原则，预算执行中对应新增财力安排支出48793万元，主要为：追加安排抚恤金、一次性退休补助、退役士兵一次性经济补助等1227万元，事业人员超额绩效及公务员年度考核奖、津补贴衔接清算37777万元，职业年金做实2951万元，三峡珍稀植物园审计问题整改704万元，新增辅警支出951万，年底结算预计5183万元。

（四）一般性支出压减。

按照地方债务风险防范化解“1+12”工作方案以及我县《巫溪县党政机关“过紧日子”方案》精神，今年我县机关事业单位公用经费以0.05万元/人的标准压减196万元，公务车运行及维护费以0.5万元/车的标准压减92万元，村社区办公经费以0.1万元/村、社区的标准压减33万元，全县共计压减公用经费支出321万元。（详见附表8-10）

（五）转移支付统筹。

2023年为扎实兜牢“三保”底线，弥补“三保”财力不足，按照《巫溪县转移支付统筹办法》（巫溪府办发〔2020〕43号），今年已统筹转移支付资金6226万元（详见附表7），主要包括：农村综合改革转移支付资金2910万元、林业改革和林业生态保护恢复资金1567万元、水利发展资金310万元、老党员生活补助163万元（年初预算本级已安排）、教师队伍建设补助619万元（年初预算本级已安排）、保障性安居工程资金600万元、三支一扶补助资金57万元（年初预算本级已安排），其中：项目类资金5362万元，其他工作经费类864万元。统筹资金按规定用于弥补“三保”缺口，其中：“保工资”3125万元、“保基本民生”3101万元。

二、一般公共预算调整方案

（一）一般公共预算收入调整方案。

2023年一般公共预算收入年初预算为488978万元，现调整为620487万元，调增131509万元。调整事项为：县级一般公共预算收入调增20562万元，上级补助收入调增110946万元（一般性转移支付调增53811万元、专项转移支付调增40019万元），债务转贷收入调增17116万元。

1.年初预算县级一般公共预算收入93638万元调整为114200万元，调增20562万元，较上年增长29.1%。其中：税收收入由年初预算的45000万元，调整为40000万元，调减5000万元，较上年增长2.5%。非税收入由年初预算的48638万元，调整为74200万元，调增25562万元，较上年增长50.2%。

2.上级补助收入由年初预算的304312万元，调整为398142万元，调增93830万元。

一是返还性收入年初预算2275万元，不作调整。

二是一般性转移支付收入由年初预算的290268万元，调整为344079万元，调增53811万元。其中：体制补助收入调增4万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入调增16500万元、结算补助收入调增7996万元、固定数额补助收入调增1384万元、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付收入调增4561万元、公共安全共同财政事权转移支付收入调增861万元、教育共同财政事权转移支付收入调增2295万元、科学技术共同财政事权转移支付收入调增82万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入调增537万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入调增2951万元、医疗卫生共同财政事权转移支付收入调增2055万元、农林水共同财政事权转移支付收入调增9899万元、交通运输共同财政事权转移支付收入调增2881万元、住房保障共同财政事权转移支付收入调增1772万元、其他一般性转移支付收入调增33万元。

三是专项转移支付收入由年初预算的11770万元，调整为51789万元，调增40019万元。其中：教育调增3460万元、社会保障和就业调增450万元、卫生健康调增6325万元、节能环保调增12324万元、农林水调增9697万元、交通运输调增1207万元、资源勘探工业信息等调增20万元、商业服务业等调增169万元、自然资源海洋气象等调增1030万元、住房保障调增4714万元、粮油物资储备调增165万元、灾害防治及应急管理调增458万元。

3.上年结余收入年初预算25028万元，不作调整。

4.调入资金年初预算的58000万元，不作调整。

5.新增地方政府一般债券转贷收入调增16700万元。再融资地方政府一般债券转贷收入由年初8000万元调整至8416万元，调增416万元用于清偿政府拖欠企业账款。

（二）一般公共预算支出调整方案。

2023年一般公共预算支出年初预算为488978万元，现调整为620487万元，调整增加支出131509万元。调整事项为：专项及共同事权转移支付增加支出65921万元，新增政府债券增加支出17116万元，财力增量增加支出42567万元，统筹专项转移支付6226万元。一般公共预算支出调整具体情况为：

1.一般公共服务支出调整为56018万元，较年初调增6995万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出41万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出6303万元，转移支付统筹用于统发工资及事业人员超额绩效增加支出820万元，公用经费、公车维护费及村社区办公经费压减169万元。

2.国防支出调整为184万元，较年初调增2万元。主要是民兵补助收入调增2万元。

3.公共安全支出调整为20261万元，较年初调增6112万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出845万元，债务转贷增加支出3200万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出1831万元，转移支付统筹用于统发工资及事业人员超额绩效增加支出260万元，公用经费、公车维护费及村社区办公经费压减24万元。

4.教育支出调整为148746万元，较年初调增34923万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出5141万元，新增政府债券增加支出3000万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出14135万元，转移支付统筹用于统发工资及事业人员超额绩效等增加支出2654万元，公用经费、公车维护费压减7万元。

5.科学技术支出调整为490万元，较年初调增90万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出86万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出4万元，转移支付统筹相应专项资金增加支出2万元，公用经费、公车维护费压减2万元。

6.文化旅游体育与传媒支出调整为7597万元，较年初调增2107万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出557万元，新增政府债券增加支出1200万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出296万元，转移支付统筹用于统发工资及事业人员超额绩效等增加支出59万元，公用经费、公车维护费压减5万元。

7.社会保障和就业支出调整为74628万元，较年初调增7976万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出3411万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出3945万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效及低保困难群众补助等增加支出634万元，公用经费、公车维护费及村社区办公经费压减14万元。

8.卫生健康支出调整为48331万元，较年初调增15642万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出12478万元，新增政府债券增加支出800万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出2169万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出206万元，公用经费、公车维护费压减11万元。

9.节能环保支出调整为15050万元，较年初调增8585万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出8322万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出266万元，公用经费、公车维护费压减3万元。

10.城乡社区支出调整为11191万元，较年初调增1803万元。主要包括：新增政府债券增加支出1200万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出470万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出142万元，公用经费、公车维护费压减9万元。

11.农林水支出调整为132109万元，较年初调增25714万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出23222万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出1328万元，转移支付统筹相应专项资金增加支出1217万元，公用经费、公车维护费及村社区办公经费压减53万元。

12.交通运输支出调整为26160万元，较年初调增11809万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出4088万元，新增政府债券增加支出6800万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出759万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出173万元，公用经费、公车维护费压减11万元。

13.资源勘探工业信息支出调整为620万元，较年初调增20万元。主要为专项及共同事权转移支付增加支出20万元。

14.商业服务业等支出调整为1133万元，较年初调增193万元。主要为专项及共同事权转移支付增加支出169万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出26万元，公用经费、公车维护费压减2万元。

15.自然资源海洋气象等支出调整为5014万元，较年初调增1517万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出1030万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出456万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出38万元，公用经费、公车维护费压减7万元。

16.住房保障支出调整为24993万元，较年初调增6386万元。主要为专项及共同事权转移支付增加支出5886万元，新增政府债券增加支出500万元。

17.粮油物资储备支出调整为329万元，较年初调增165万元。主要为专项及共同事权转移支付增加支出165万元。

18.灾害防治及应急管理支出调整为3579万元，较年初调增733万元。主要包括：专项及共同事权转移支付增加支出458万元，财力增量用于统发工资及公务员基础绩效奖等增加支出258万元，转移支付统筹用于统发工资、事业人员超额绩效等增加支出21万元，公用经费、公车维护费压减4万元。

19.预备费年初预算5000万元，不作调整。

20.债务付息支出调整为12743万元，较年初调增321万元。主要为压减的一般公共预算支出用于化解债务。

21.债务发行费用支出年初预算1万元，不作调整。

22.转移性支出调整为26370万元，较年初调增416万元。主要为发行再融资一般债券用于清偿政府拖欠企业账款416万元。

（三）一般公共预算收支平衡情况。

县级一般公共预算收入114200万元，返还性收入2275万元，一般性转移支付收入344079万元，专项转移支付收入51789万元，上年结余收入25028万元，调入资金58000万元（政府性基金预算调入），债务转贷收入25116万元（新增债券16700万元、再融资债券8416万元），收入合计为620487万元。一般公共预算支出594117万元，上解支出17954万元，再融资债务还本8416万元，支出合计为620487万元。一般公共预算收支平衡。

三、政府性基金预算调整方案

（一）政府性基金预算收入调整方案。

政府性基金收入年初预算为111295万元，现调整为343013万元，调增231718万元。调整事项为：

1.本级收入调增27460万元，主要为土地出让收入调增17000万元、专项债务对应项目专项收入调增10460万元。

2.上级补助收入调增4258万元，主要为基金专项转移支付增加4258万元。

3.上年结余收入年初预算14989万元，不作调整。

4.专项债务收入调增200000万元，主要已发行新增专项债券144100万元，拟发行剩余的55900万元。

（二）政府性基金预算支出调整方案。

政府性基金支出年初预算为111295万元，现调整为343013万元，调增231718万元。调整事项为：

1.社会保障和就业支出调整为4037万元，较年初调增850万元，主要为大中型水库移民后期扶持基金支出增加850万元。

2.城乡社区支出调整为45989万元，较年初调增27283万元，主要包括：征地和拆迁补偿支出增加25960万元，农村基础设施建设支出增加479万元，其他城市基础设施配套费安排的支出增加844万元。

3.农林水支出调整为13923万元，较年初调增1781万元，主要是国家重大水利工程建设基金安排的支出增加1781万元。

4.其他支出调整为203522万元，较年初调增200304万元，主要包括：其他地方自行试点项目收益专项债券支出增加200000万元，彩票公益金安排的支出增加304万元。

5.债务付息支出年初预算14041万元，不作调整。

6.债务发行费用支出年初预算为1万元，不作调整。

7.转移性支出调整为61500万元，较年初调增1500万元，主要是上解资金调增1500万元。

（三）政府性基金预算收支平衡情况。

政府性基金预算本级收入112460万元，上级补助收入15564万元，上年结余14989万元，专项债务收入200000万元，收入总计343013万元。政府性基金预算支出281513万元，上解支出3500万元，调出资金58000万元，支出总计343013万元。政府性基金预算收支平衡。

四、国有资本经营预算

2023年我县未编制国有资本经营预算。

五、社会保险基金预算

社会保险基金由市级统筹预算。

 （联系人：唐号云   联系方式：51522619）

巫溪县2023年预算调整方案

2023年10月

目 录

表1：巫溪县2023年一般公共预算收入调整预算表···········（18）

表2：巫溪县2023年一般公共预算支出调整预算表···········（22）

表3：巫溪县2023年一般公共预算本级支出调整明细表·····（24）

表4：巫溪县2023年政府性基金预算收支调整预算表·········（75）

表5：巫溪县2023年政府性基金预算本级支出调整明细表··（77）

表6：巫溪县2023年政府债券资金分配情况表··················（93）

表7：巫溪县2023年转移支付统筹资金明细表·················（99）

表8：巫溪县2023年公用经费压减明细表·······················（103）

表9：巫溪县2023年公务用车运行维护费压减明细表·······（116）

表10：巫溪县2023年村社区办公经费压减明细表···········（120）

表1

巫溪县2023年一般公共预算收入调整预算表

表2

巫溪县2023年一般公共预算支出调整预算表

单位：万元

表3

巫溪县2023年一般公共预算本级

支出调整明细表