巫溪县2021年度县级决算公开

巫溪县2021年度县级决算（草案）经县第十八届人大常委会第五次会议审议通过，现将相关情况予以公开。

一、2021年全县收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

收入总计55.97亿元。其中：全县一般公共预算收入7.39亿元（税收收入4.43亿元、非税收入2.96亿元），上级补助收入38.26亿元，地方政府一般债券转贷收入5.93亿元（新增债券5亿元，再融资债券0.93亿元），政府性基金预算调入一般公共预算1.39亿元，国有资本经营预算调入一般公共预算0.01亿元，动用预算稳定调节基金0.51亿元，上年结余2.48亿元。

上级补助收入包括：税收返还0.23亿元（所得税基数返还0.03亿元、增值税税收返还0.17亿元、消费税税收返还0.03亿元），一般性转移支付收入29.33亿元，专项转移支付收入8.7亿元。

支出总计55.97亿元。其中：一般公共预算支出52.4亿元，上解上级支出2.07亿元，债务还本支出0.95亿元，安排预算稳定调节基金0.45亿元，结转下年支出0.1亿元。

与县十八届人民代表大会第一次会议批准的2021年预算执行数相比：一般公共预算收入决算数减少589万元，主要是政府性基金预算调入减少589万元。一般公共预算支出决算数对应减少589万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

收入总计14.97亿元。全县政府性基金收入4.06亿元，上级补助收入1.67亿元，地方政府专项债务转贷收入8.2亿元（新增债券8亿元，再融资债券0.2亿元），上年结余1.04亿元。

支出总计14.97亿元。政府性基金支出11.35亿元，上解上级支出0.13亿元，调出资金1.39亿元，债务还本支出0.2亿元，结转下年支出1.9亿元。

与县十八届人民代表大会第一次会议批准的2021年预算执行数相比：一是政府性基金预算收入决算数减少589万元，主要是一般公共预算调入资金减少589万元。政府性基金预算支出决算数对应减少589万元。二是上解上级支出减少312万元，结转下年相应增加312万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

收入总计0.01亿元，其中：国有资本经营预算收入0.01亿元。支出总计0.01亿元，其中：调入一般公共预算0.01亿元。

与县十八届人民代表大会第一次会议批准的2021年预算执行数一致。

二、2021年县级收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

一般公共预算收入7.39亿元（税收收入4.43亿元、非税收入2.96亿元），上级补助收入38.26亿元，地方政府一般债券转贷收入5.93亿元，政府性基金预算调入一般公共预算1.39亿元，国有资本经营预算调入一般公共预算0.01亿元，动用预算稳定调节基金0.51亿元，上年结余2.48亿元。收入总计55.97亿元。

2021年一般公共预算支出中乡镇支出9.61亿元，主要用于乡镇人员和运转支出、村社区支出、低保人员和五保户供养、乡村振兴、优抚支出等方面。

县级一般公共预算支出42.78亿元，补助下级支出9.61亿元，上解上级支出2.07亿元，债务还本支出0.95亿元，安排预算稳定调节基金0.45亿元，支出总计为55.86亿元。收支品迭，结转下年支出0.1亿元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

政府性基金收入4.06亿元，上级补助收入1.67亿元，地方政府专项债务转贷收入8.2亿元，上年结余1.04亿元。收入总计14.97亿元。

2021年政府性预算支出中乡镇支出0.3亿元，主要用于农村旧房整治、环境综合整治、水库移民后期扶持、三峡工程后续工作、福彩圆梦孤儿助学等方面。

县级政府性基金支出11.05亿元，补助下级支出0.3亿元，上解上级支出0.13亿元，调出资金1.39亿元，债务还本支出0.2亿元，支出总计13.07亿元。收支品迭，结转下年支出1.9亿元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

国有资本经营预算收入0.01亿元，收入总计0.01亿元。调入一般公共预算0.01亿元。收支品迭，年终无结余。

（四）转移支付安排情况。

2021年县级补助乡镇一般公共预算收入9.61亿元，收入总计为9.61亿元。乡镇一般公共预算支出为9.61亿元，一般公共预算决算收支平衡。

2021年县级补助乡镇政府性基金预算收入0.3亿元，收入总计为0.3亿元。乡镇政府性基金预算支出为0.3亿元，政府性基金预算决算收支平衡。

三、其他重点报告事项

（一）预算绩效管理情况。

2021年，我县认真贯彻落实《中共巫溪县委 巫溪县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》相关要求，持续推进“全过程”预算绩效管理。2021年初预算项目编制绩效目标555个，实现了项目绩效目标编制全覆盖；在部门重点支出项目中选取了5个具有代表性的项目对其预算执行情况、管理情况、绩效目标实现程度等进行绩效运行监控 ，并通过动态监控平台对所有扶贫资金实现全覆盖、全过程绩效监控；组织50个预算单位开展项目资金预算绩效评价，评价项目959个，评价金额50.23亿元，其中预算单位自评项目950个，评价金额45.78亿元，财政局委托三方机构组织开展重点评价项目9个，评价金额4.45亿元，项目评价预期目标基本实现，评价结果总体良好；绩效评价结果随部门决算公开，一级预算单位公开覆盖率达100%，财政部门9个重点评价结果全部在政府门户网站向社会公开；将预算绩效管理工作纳入了部门年度综合目标考核，制定了《巫溪县2021年乡镇、县级部门考核方案》及《2021年度乡镇（街道）和县级部门预算绩效管理工作考核评分细则》，加强了结果应用。

（二）政府债务管控情况。

2021年，我县政府债务限额为65亿元，年末政府债务余额64.66亿元，其中：一般债务余额34.71亿元，专项债务余额29.95亿元，政府债务余额控制在限额之内，债务风险可控。2021年新增债务转贷收入13亿元，其中：新增一般债券5亿元，主要用于公路建设3.6亿元、义务教育1亿元、文化建设0.3亿元、农林水利建设0.1亿元；新增专项债券8亿元，主要用于市政及产业园区0.99亿元，保障性住房4.4亿元，公立医院1.9亿元、社会保障0.69亿元、物流设施0.02亿元。

（三）结转结余资金情况。

2021年一般公共预算结转下年支出0.1亿元。政府性基金预算结转下年支出1.9亿元。结转2亿元全部纳入2022年年初预算安排。

（四）预备费、预算稳定调节基金等使用情况。

按《预算法》《预算稳定调节基金管理办法》，一般公共预算超收收入0.05亿元补充预算稳定调节基金；按《巫溪县县级预备费管理办法》，将年初设置的预备费0.4亿元补充预算稳定调节基金。预算稳定调节基金期初无结余，补充后期末共计0.45亿元。

（五）直达资金使用情况。

2021年，全县下达直达资金7.94亿元，已分配7.91亿元，分配进度99.6%，已实现关联6.89亿元，支付进度86.8%。接收参照直达资金0.63亿元，已分配0.63亿元，分配进度100%。

（六）“三公”经费支出及政府采购情况。

2021年，全县“三公”经费财政拨款支出合计0.21亿元，比预算数减少0.01亿元，下降19.35%，其中，因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运行维护费0.13亿元；公务接待费0.08亿元。主要是贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，以及受疫情防控等客观因素影响，公务用车支出和公务接待支出减少。

2021年，全县政府采购合同执行金额4.64亿元（含工程类），其中：货物类1.79亿元，服务类0.51亿万元，工程类2.34亿元；集中采购3.43亿元，分散采购1.21亿元；授予中小微企业合同金额4.07亿元，授予小微企业合同金额3.5亿元。

（七）审计意见的整改落实情况。

2022年上半年，审计组依法对2021年度县级预算执行和决算草案编制进行了审计，累计发现问题11个，当前已落实整改3个。下一步财政将结合存在的问题，切实加强财政管理，一是抓收入，在应减尽减的基础上，做到应收尽收、依法征收。二是增效益，提高专项资金、债券资金的支出进度，及时发挥财政资金的支出绩效。三是防风险，不断优化财政支出结构，切实防范债务违约、三保支出、库款调度、隐性赤字等风险，确保财政运行平稳可持续。

附件：1. 2021年度巫溪县一般公共预算收支决算表

2. 2021年度巫溪县一般公共预算本级支出决算表（按功能科目分类）

3.2021年度巫溪县一般公共预算基本支出决算表（按经济科目分类）

4. 2021年度巫溪县一般公共预算税收返还和转移支付收支决算表

          5. 2021年度巫溪县一般公共预算转移支付支出决算表（分地区）

6. 2021年度巫溪县一般公共预算转移支付支出决算表（分项目）

7.2021年度巫溪县政府性基金预算收支决算表

8.2021年度巫溪县政府性基金预算本级支出决算表

9.2021年度巫溪县政府性基金预算转移支付收支决算表

10.2021年度巫溪县政府性基金预算转移支付支出决算表（分地区）

11.2021年度巫溪县政府性基金预算转移支付支出决算表 （分项目）

12.2021年度巫溪县国有资本经营预算收支决算表

13.2021年度巫溪县国有资本经营预算本级支出决算表

14.2021年巫溪县社会保险基金预算收支决算表

15.2021年末巫溪县地方政府债务限额及余额决算表

16.2021年末巫溪县地方政府债券发行及还本付息决算表

17.2021年度巫溪县新增债券资金使用安排明细表

18.2021年度巫溪县“三公”经费支出决算

19.关于2021年度县级决算（草案）的报告