巫溪县2022年度县级决算公开

巫溪县2022年度县级决算（草案）经县第十八届人民代表大会常务委员会第十二次会议通过，现将相关情况予以公开。

一、2022年全县收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

收入总计596386万元。其中：全县一般公共预算收入88435万元（税收收入39029万元、非税收入49406万元），上级补助收入405490万元，地方政府一般债券转贷收入71900万元（新增债券17000万元，再融资债券54900万元），政府性基金预算调入一般公共预算25000万元，动用预算稳定调节基金4497万元，上年结余1064万元。

上级补助收入包括：税收返还2275万元（所得税基数返还329万元、增值税税收返还1680万元、消费税税收返还266万元），一般性转移支付收入336747万元，专项转移支付收入66468万元。

支出总计596386万元。其中：一般公共预算支出498215万元，上解上级支出18173万元，债务还本支出54970万元，结转下年支出25028万元。

与县十八届人民代表大会第二次会议批准的2022年预算执行数一致。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

收入总计212099万元。全县政府性基金收入51340万元，上级补助收入18743万元，地方政府专项债务转贷收入123000万元（均为新增债券资金），上年结余19016万元。

支出总计212099万元。政府性基金支出170047万元，上解上级支出2063万元，调出资金25000万元，结转下年支出14989万元。

与县十八届人民代表大会第二次会议批准的2022年预算执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

2022年我县未编制国有资本经营预算。

与县十八届人民代表大会第二次会议批准的2022年预算执行数一致。

二、2022年县级收支决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况。

一般公共预算收入88435万元（税收收入39029万元、非税收入49406万元），上级补助收入405490万元，地方政府一般债券转贷收入71900万元（新增债券17000万元，再融资债券54900万元），政府性基金预算调入一般公共预算25000万元，动用预算稳定调节基金4497万元，上年结余1064万元。收入总计596386万元。

2022年一般公共预算支出中乡镇支出91883万元，主要用于乡镇人员和运转支出、村社区支出、环境保护、低保人员和五保户供养、乡村振兴、优抚支出等方面。

县级一般公共预算支出406332万元，补助下级支出91883万元，上解上级支出18173万元，债务还本支出54970万元，支出总计为571358万元。收支品迭，结转下年支出25028万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

政府性基金收入51340万元，上级补助收入18743万元，地方政府专项债务转贷收入123000万元，上年结余19016万元。收入总计212099万元。

2022年政府性预算支出中乡镇支出1712万元，主要用于土地成本返还、专项债券支出等方面。

县级政府性基金支出168335万元，补助下级支出1712万元，上解上级支出2063万元，调出资金25000万元，支出总计197110万元。收支品迭，结转下年支出14989万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

2022年我县未编制国有资本经营预算。

（四）转移支付安排情况。

2022年县级补助乡镇一般公共预算收入91883万元，收入总计为91883万元。乡镇一般公共预算支出为91883万元，一般公共预算决算收支平衡。

2022年县级补助乡镇政府性基金预算收入1712万元，收入总计为1712万元。乡镇政府性基金预算支出为1712万元，政府性基金预算决算收支平衡。

三、其他重点报告事项

（一）预算绩效管理情况。

2022年，我县认真贯彻落实《中共巫溪县委 巫溪县人民政府关于全面实施预算绩效管理的通知》相关要求，持续推进“全过程”预算绩效管理。2022年初预算项目编制绩效目标1005个，实现了项目绩效目标编制全覆盖；选取了1个部门整体及4个具有代表性的部门重点支出项目，对其预算执行情况、管理情况、绩效目标实现程度等进行绩效运行监控 ，并通过动态监控平台对所有扶贫资金实现全覆盖、全过程绩效监控；组织108个预算单位开展项目资金预算绩效评价，评价项目1003个，评价金额418648.33万元，其中预算单位自评项目997个（含24个部门整体），评价金额407677.67万元，财政局委托三方机构组织开展重点评价项目6个（含1个部门整体），评价金额10970.66万元，项目评价预期目标基本实现，评价结果总体良好；绩效评价结果随部门决算公开，一级预算单位公开覆盖率达100%，财政部门6个重点评价结果全部在政府门户网站向社会公开；将预算绩效管理工作纳入了各部门2022年度目标考核-财政工作质效考核实施细则，根据各单位绩效管理情况严格打分，督促各单位牢牢树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理意识，加强了结果应用。

（二）政府债务管控情况。

2022年底，我县政府债务限额为78.8亿元，年末政府债务余额78.65亿元，其中：一般债务余额36.4亿元，专项债务余额42.25亿元，政府债务余额控制在限额之内。政府债务率为120.44%，为全市三个债务低风险区县之一，债务风险整体可控。当年债务转贷收入19.49亿元，其中：再融资一般债券5.49亿元；新增一般债券1.7亿元，新增专项债券12.3亿元，总计新增债券14亿元，主要用于古路互通快速道路等交通基础设施建设1.23亿元、污水管网等市政建设1.37亿元、白马中学等学校建设1.29亿元、住房保障2.42亿元，文化旅游2.55亿元、工业园区尖山组团等产业园区基础设施建设1.99亿元，人民医院等医疗卫生建设1.6亿元，杨家寨陵园建设0.35亿元，金鱼水库等水利建设1.2亿元。

（三）结转结余资金情况。

2022年一般公共预算结转下年支出25028万元。政府性基金预算结转下年支出14989万元。结转40017万元全部纳入2023年年初预算安排。

（四）预备费、预算稳定调节基金等使用情况。

2022年我县年初设置的预备费4000万元全部用于了疫情防控，一般公共预算短收703万元，按照《预算法》、《预算稳定调节基金管理办法》以及《巫溪县县级预备费管理办法》相关规定，预算稳定调节基金期初4497万元，全部按规定调入一般公共预算安排支出，期末无补充，结余数为0。

（五）直达资金使用情况。

2022年，全县争取直达资金14.27亿元，已分配14.27亿元，分配进度100%，已实现关联12.1亿元，支付进度84.8%。接收参照直达资金1167万元，已分配1167万元，分配进度100%。

（六）“三公”经费支出及政府采购情况。

2022年，全县“三公”经费财政拨款支出合计2042万元，比预算数减少95万元，其中，因公出国（境）费0万元；公务用车购置及运维费1271万元；公务接待费771万元。主要是贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和过紧日子要求，从严控制和压缩“三公”经费支出，以及受疫情防控等客观因素影响，公务用车支出和公务接待支出减少。

2022年，全县政府采购合同累计执行金额5.02亿元（含工程类），其中：货物类2.18亿元，服务类0.8亿元，工程类2.04亿元。集中采购0.7亿元，分散采购4.32亿元。授予中小微企业合同金额4.54亿元，授予小微企业合同金额3.63亿元。

（七）审计意见的整改落实情况。

2023年上半年，审计组依法对2022年度县级预算执行和决算草案编制进行了审计，累计发现问题10个，当前已全部完成整改。下一步财政将结合存在的问题，切实加强财政管理，一是抓收入，在应减尽减的基础上，做到应收尽收、依法征收。二是增效益，提高专项资金、债券资金的分配和支出进度，及时发挥财政资金的支出绩效。三是防风险，不断优化财政支出结构，加强一体化系统监控，切实防范债务违约、三保支出、库款调度、隐性赤字等风险，确保财政运行平稳可持续。

附件：1. 2022年度巫溪县一般公共预算收支决算表

  2. 2022年度巫溪县一般公共预算本级支出决算表（按功能科目分类）

  3.2022年度巫溪县一般公共预算基本支出决算表（按经济科目分类）

  4. 2022年度巫溪县一般公共预算税收返还和转移支付收支决算表

  5. 2022年度巫溪县一般公共预算转移支付支出决算表（分地区）

  6. 2022年度巫溪县一般公共预算转移支付支出决算表（分项目）

  7.2022年度巫溪县政府性基金预算收支决算表

  8.2022年度巫溪县政府性基金预算本级支出决算表

  9.2022年度巫溪县政府性基金预算转移支付收支决算表

  10.2022年度巫溪县政府性基金预算转移支付支出决算表（分地区）

  11.2022年度巫溪县政府性基金预算转移支付支出决算表 （分项目）

  12.2022年度巫溪县国有资本经营预算收支决算表

  13.2022年度巫溪县国有资本经营预算本级支出决算表

  14.2022年巫溪县社会保险基金预算收支决算表

  15.2022年末巫溪县地方政府债务限额及余额决算表

  16.2022年末巫溪县地方政府债券发行及还本付息决算表

  17.2022年度巫溪县新增债券资金使用安排明细表

  18.2022年度巫溪县“三公”经费支出决算

  19.关于2022年度县级决算（草案）的报告